第4章商业银行-12祥解.ppt

* * * * * * 第四节　商业银行的中间业务 —— 银行不需动用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务。 图5.4.1：中间业务 简图5.4.1：中间业务 表5.4.1：我国关于中间业务的规定 支付结算中间业务 汇款业务、托收业务、信用证业务以及其他支付结算业务 银行卡业务 贷记卡业务、准贷记卡业务、借计记业务等 代理类中间业务 代理政策性银行、中国人民银行业、商业银行业务，代收代付业务，代理证券业务，代理保险业务，代理其他银行卡收单业务等。 担保类中间业务 银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等 承诺类中间业务 贷款承诺，包括可撤销的贷款承诺与不可撤销的贷款承诺 交易类中间业务 远期合约、金融期货等金融衍生工具 基金托管业务 封闭式证券投资基金托管业务、开放式投资基金托管业务、其他基金托管业务 咨询顾问类中间业务 企业信息咨询业务、资产管理顾问业务等 其他中间业务 包括保管箱等不能列入以上八类业务的中间业务 第五节 存款的创造 【引】商业银行的隐含功能→ 创造存款 商业银行的真正魅力在于：除了众所周知的通过其资产、负债和中间业务影响社会经济活动外，还有很多隐含的功能与作用，虽然看不见，摸不着，但却对社会经济活动产生深远影响。 这是其它机构不能代替的。 这种隐含的功能与作用主要表现在商业银行对存款的创造。即，商业银行不仅可以靠吸收存款，发放贷款，还可以在存款不变的情况下，靠创造存款，发放贷款，支持社会经济活动。 一、原始存款、派生存款和存款准备金 原始存款：是指银行吸收的现金存款或中央银行对商业银行贷款所形成的存款。 派生存款：是指商业银行以原始存款为基础，通过用转账方式发放贷款、办理贴现和投资行为而创造出来的超过最初部分存款的存款，又称衍生存款。 商业银行的存款准备金 商业银行的存款准备金 =法定准备金+超额准备金 法定准备金：RdR= D · rdrd （D→活期存款； rd rd→法定存款准备金率） 超额准备金：为安全或应付意外之需，银行实际持有的存款准备金常常高于法定准备金，超过法定要求的准备金，称超额准备金。→ E = R － RdRd （E→超额准备金，R→商业银行实有准备金） 超额准备金率 e = E / D （D→活期存款；E→超额准备金） 转账结算制度→商业银行存款创造功能的最基本条件 商业银行对存款的创造与收缩功能，与银行组织体系之间转账结算制度有关。 在货币信用经济条件下，社会经济活动不仅可以借助于货币来完成，而且可以借助于信用形式与信用方式，如利用支票转账结算。转账结算方式与直接的货币结算有很大不同，在经济生活中表现出很多特征： 转账结算方式的特点 存款客户：存入银行的货币可能是现金形式的，也可能是转账形式的→使用时并不需要把货币全数提走，可通过开立支票或刷信用卡的方式进行结算。 从银行取得贷款的客户：不要求银行付予现金→大多数情况下，银行贷款都以转账形式记入客户的存款账户→ 客户在使用时，不用提取现金货币，可通过开立支票或刷信用卡的方式进行结算。 得到支票的客户：不需提取货币，而是委托自己的开户银行代收支票，收来的款项以转账方式记入自己的存款账户。 在这种经济特征下，商业银行就可以创造存款了。 1、前提假设 （2）非现金结算制度 （1）部分准备金制度 法定准备金率: 超额准备金 E = 0 定期存款 Dt=0 （3）非支票存款为零 银行将除法定准备金外的款项全部贷出 现金漏损 C=0 二、存款的创造过程与原理 例5.1：假设为了增加货币供给量，中央银行在公开市场上从甲手中购进国库券100元，甲将所得100元现金（或支票）存入A银行，存款准备金率为20%，存款创造过程为：见下页图示→ 例5.5.1 资产 负债 法定准备金 + 20 超额准备 + 80 存款 +100 A银行 第一步 A银行 资产 负债 法定准备金 +20 贷款（乙） +80 存款 +100 B银行 第二步 B银行 资产 负债 法定准备金 +16 超额准备 +64 存款 +80 资产 负债 法定准备金 +16 贷款（丙） +64 存款 +80 存款创造的过程-1 C银行 第三步 C银行 资产 负债 法定准备金 + 12.8 超额准备 + 51.2 存款 +64 资产 负债 法定准备金 +12.8 贷款（丁1） +51.2 存款 +64