用友erp沙盘模拟授课(师资)＂.ppt

一、简介 第一代沙盘采用物理沙盘，手工操作。 第二代沙盘采用物理沙盘加execl表操作模式,也有采用参数设置纯电子沙盘。 棋盘类沙盘和软件模拟类沙盘结合的第三代企业经营管理沙盘系统。 首席执行官（CEO） 制定企业发展战略规划 带领团队共同决定企业决策 审核财务状况 听取企业盈利（亏损）状况 营销总监（CSO） 开拓市场：稳定企业现有市场；积极拓展新市场 销售管理： 预测市场制定销售计划； 合理投放广告； 根据企业生产能力取得匹配的客户订单； 沟通生产部门按时交货； 监督货款的回收。 生产总监——计划的制订者和决策者，生产过程的监控者 负责企业生产管理工作 协调完成生产计划，维持生产成本 落实生产计划和能源的调度 保持生产正常运行，及时交货 组织新产品研发，扩充改进生产设备 做好生产车间的现场管理 采购主管 编制并实施采购供应计划 分析物资供应渠道和市场变化 为企业做好后勤保障 财务总监（CFO） 筹集和管理资金 做好现金预算，管好用好资金 支付各项费用，核算成本 按时报送财务报表，做好财务分析 财务助理 日常现金收支管理 定期审核企业经营状况 核算企业经营成果 制定预算 对成本数据进行分类和 分析 职能定位与职责 商业间谍 监控竞争对手的情况 明确竞争对手的动向 提示：对于由实践经验的受训者来 说，可以选择与实际任职不同的职 位，以体验换位思考。在课程进行 的不同阶段，也可以互换角色，以 熟悉不同职位的工作及流程。 职能定位与职责 信息主管 提供涉及到信息资源的各种决策信息 跟踪、掌握先进信息技术对企业业务影响的动态 战略实施的工具除了全面预算预算管理手段以外还有很多种，例如平衡积分卡的方式、经济增加值EVA的方式等。根据国资委分三阶段的业绩考核的方案，2004－2005年，采用财务指标的方法进行业绩考核；2005－2008年，采用全面预算管理的方法；2008－2010年采用经济增加值EVA的方法，也就是说近三年国资委下属单位都有全面预算管理的要求，对全面预算管理信息系统的需求应该是巨大的。 由于预算管理的目的是落实战略，因此编制年度计划预算时，必须考虑企业的战略目标。例如在做销售预算时，销售价格的确定要考虑企业所选择的竞争战略，是成本领先还是差异化或集中化战略。比如，如果企业选择差异化战略，则为了使本企业的产品与其它同类产品相比具有独特之处，往往需要额外的成本费用，那么在确定产品价格时，在基本情况的基础上更需要考虑这部分额外的花费。 目标可以是产量目标、销量目标、成本目标、利润目标等，这些都是量化的。另外还有研究发展目标例如加强研究发展183项，管理改进目标（提升服务品质、实施全面品保计划、改进经营管理；强化工安、环保。）等。 企业预算是对整个企业的运作做一个全盘的计划。ERP对此提供了实用的工具，也提供了一套预算的思路。 ---1 销售量计划 ---根据历史的产品销售数量，结合市场趋势和产品定价，制定明年销售量的预测。 ---2 价格预测 ---公司计划部门结合政府部门对产品的限价、公司定价策略、今年的实际价格以及业务员对未来市场的预测等等因素，制定价格预测。 ---3 产品标准成本计算 ---根据销售量计划，结合产品的生产工艺和物料单（BOM），计算产品的标准成本，并分析成本构成。 ---4 间接费用计划 ---营销部、财务部和总经理办公室等销售和管理部门制定间接费用预算。 ---5 差距分析和预算调整 ---汇总各级各部门预算，分析预算利润和管理预期的差距，进一步调整预算。 ---6 预算通过并冻结修改 ---一致通过企业预算，并冻结修改。 ---我们知道，在实际运作中，一个企业各部分的职能是相互牵连的。销售、生产、仓储、采购之间存在着相互的影响和制约。而这些业务职能最终会给企业带来收入和成本，从而影响整个企业的经济效益。这种牵连有时会变得非常复杂。特别是当企业的规模增大，产品线增加，或是企业的市场变得复杂时，就更是如此。 ---企业预算是对整个企业的运作做一个全盘的计划，准确地分析各职能之间的互动关系，抽丝剥茧，将企业运作的全貌展现在管理者面前。 ---管理理论认为管理的三大职能是：计划（Planning）、控制 Controlling 和决策 Decision-making 。企业预算（即计划）是实现这三大职能的重中之重。企业运作时，真实数据通过ERP反馈（Feed-back）回来，跟预算计划数据做比较可以揭示问题的症结，管理者对症下药，这就是控制。通过前瞻（Feed-forward）的计划，预警危险，管理者及时防范，考虑各种对策的可行性，择其善者而为之，这就是决策。我们希望运用ERP的企业预算工具，能给企业管理者一幅前瞻性的企业