我国商业银行利风险管理探讨与系统设计.pdf

论文摘要 根据巴塞尔银行监管委员会颁布的 《利率风险管理原则》，利率 风险是指银行的财务状况在利率出现不利波动时所面临的风险。80 年代以来，受经济一体化、金融创新和技术进步等因素的影响，全球 金融市场发生了巨大变化，利率风险己成为商业银行的主要风险之 一。各国商业银行纷纷设立了利率风险管理机构，研发先进的管理技 术和方法，以实现对利率风险的规避和自身效益的提高。许多卓有成 效并被广泛应用的模型不断涌现，如缺口管理模型、持续期模型现在 仍是利率风险管理的主流技术。随着我国利率市场化进程的推进，我 国商业银行的利率风险无论在总量、形式还是在内容上都将发生极大 的变化，给专门从事资金业务的各商业银行带来了巨大的冲击和挑 战。商业银行要在激烈竞争中获胜，取决于利率背后的资金成本、管 理成本，取决于银行对现代利率风险管理技术的掌握和运用。我国长 期的利率管制，使商业银行的利率风险管理无论是在理论知识还是在 经验积累上，都处于较低的水平，绝大多数银行没有建立起有效的利 率风险防范与管理机制。因此，如何借鉴国际银行界先进的风险管理 技术并结合信息技术运用于实践，强化和提高商业银行的利率风险管 理水平，成为利率市场化进程中我国商业银行所面临的最大课题。 一、论文的主要内容 论