国有商业银行不资产处置中的问题与对策研究.pdf

摘 要 本论文主要进行国有商业银行不良资产处置中存在问题的分析和研究。我国 国有商业银行的不良资产问题已经成为加入WTO后我国银行业争论的焦点，可见国 有商业银行不良资产问题的严峻性，所以，笔者认为选择这样的论文方向对当前 实际是必要的，也是有深远意义的。 在论文开始，先谈到世界范围内银行不良资产带来的金融危机，特别是亚洲 金融危机的教训，我国国有商业银行不良资产状况，以及不良资产问题对我国财 政、银行改革、经济增长所造成的影响，提出我国银行不良资产解决的紧迫性。 为了具有借鉴意义，沦文接着介绍了欧美一些国家、东哑东南亚国家商业银 行不良资产的处置情况，并对我国国有商业银行不良资产处置实践做了简要分析。 本文最后着重提出了我国国有商业银行不良资产处置中在资产管理公司设 置，社会信用环境，依法诉讼执行，不良资产评估方法，配套措施和相应法规建 设，债转股的风险，对资产管理公司的激励约束机制等方面存在问题。并且通过 研究了现有对不良资产处置的各种观点后，提出了解决针对处置中现存问题的对 策。 关键词：国有商、Ip银行，不良资产，处置，现存问题，解决对策 国有商业银行不良资产处置中的问题与对策研究 一、解决银行不良资产问题的紧迫性 (一)银行不良资产问题是金融危机的根本原因 银行不良资产问题已经成为当今的一个世界性难题。80年代以来由于银行不 良资产问题目而导致了许多国家的银行体系发生严重危机，而且银行危机也具普 遍性，据统计，在国际货币基金织成员国中有60％以2的国家都发生过因不良资产 而导致的银行业危机，其中既有发展中国家，也有发达国家。 不良贷款是金融体系不稳定，银行出现亏损和倒闭，诱发金融危机最主要的原 因。1997年下半年以来，皿洲乃至世界经济形势给我们上了一堂生动的风险教育 课。防范国民经济运行风险、确保国家经济安全已成为任何经济决策最重要的出 发点。 受泡沫经济的影响，日本银行体系的不良贷款比率大约为14％，相当于20万 亿日元。由于银行体系存在的问题，使得日本经济长期走不出低谷，而面临通缩 和经济负增长的困难。在亚洲金融危机期间，因不良贷款原因，泰国关闭了56家 财务公司和8家商业银行。印尼则有64家银行倒闭，13家银行实施国有化，8家 银行由政府注资。韩国对最大的银行实施了国有化。所以，解决金融危机最根本 的问题是银行的不良贷款问题。1 而我国的银行不良资产问题不容乐观，根据国有商业银行公布的数据，我国四 大国有商业银行不良贷款比例比韩国、马来西亚、菲律宾发生金融危机进的不良 资产比例还要高，这不得不引起我们的警醒。 聂庆半 我国银行不良贷款与银行改革政策的建泌 经济科学，2003(3) 1 表1 四大国有商业银行不良资产率(％) 项目 2003证 2002矩 2001年 2000钲 中国工商银行 21．67 25．52 29．78 34．43 中国农业银行 19． 52 24．81 27．72 29．53 中国银行 17。39 22．37 27．51 28．64 中国建设银行 13． 17 15． 36 19．35 20．27 资料来源：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行，2000—2003年年报 注：1、不良贷款比率按信贷资产质量五级分类口径计算。 2、中国建设银行为境内数据。 (二)中国不良资产问题对经济的影响 1、对财政的影响 大量银行不良资产将成为困扰财政的难题。从我国的情况看，企业的总体经济 状况是银行制度稳固的基础，我国的银行有近800,6的信贷资余是贷给国企的。国有 企j世、国有银行的问题终究要转化为财政问题。在2002年3月份，中国人民银行 行长戴相龙便承认，包括转移到国有资产管理公司在内的国有银行不良贷款，总 入是13395．23亿元，财政赤字国际警戒线是3％。由此可