商业银行操作风管理框架研究.pdf

摘要 操作风险已经成为全球银行业风险管理的重要领域之一。在全球范围内，金 融机构因为操作风险导致巨额损失的事件屡屡发生，从而对于操作风险的关注日 益加强。巴塞尔银行监管委员会在新资本协议中将操作风险纳入资本监管框架中， 并且要求银行为操作风险配置相应的资本金。外部监管压力和内在动力同时促使 全球银行业改进操作风险管理，开始着手建立操作风险管理框架。 我国大多数银行还处于向真正意义的商业银行转型的过程中，内控机制和运 营管理尚不成熟，面临着比国际同行更大的操作风险，事实上发生的操作风险损 失也是非常引人注目的。根本的缺陷在于没有建立起健全的操作风险管理框架。 本文致力于构建操作风险管理的整合框架，并为我国商业银行引入操作风险 管理框架提供策略建议。 第一章阐述了巴塞尔银行监管委员会在推动操作风险管理演进上的努力，以 及操作风险管理的演变进程和趋势，国际银行业的先进做法。而建立操作风险管 理框架，乃是其中最为重要的发展趋势。 第二章是本文的核心部分，全面阐述了构建操作风险管理框架的理论与实务。 该框架由环境、组织机构、战略、工具和技术、流程等五个互相关联的关键要素 组成，其后分别对这些要素进行了详细的探讨。这些探讨更侧重于实务操作层面。 第三章首先分析了国内操作风险管理的现状，认为当前国内银行业迫切需要 引入健全的操作风险管理框架。这里并不打算再作全面性的探讨，而是选取某些 关键课题进行集中的讨论。其中重点讨论了如何改造现有组织机构，建立损失数 据库，运用保险作为风险缓释工具的相关问题。 第四章对管理框架中最重要也最复杂的管理工具一量化方法和模型进行了集 中和深入的探讨，对每种方法和模型的适用性提供了建议；最后选取国内两家股 份制上市银行，运用基本指标法和收入模型进行实证分析，初步评估了两家银行 的操作风险状况，发现收入模型有着较好的评估效果，具有一定的实用价值。 关键词：操作风险；管理框架 ABSTRACT riskhavebecomeoneofthemost fieldsinbankrisk or)erational important horrificeventsthat institutionshavesufferedfrom management．Globally,financial on becauseof risk。BaselCommittee occurred Banking frequently operational forthe ofbank for introduction Supervision(BCBS)calls regulatorycapitalrequiements riskintheNewBasel External and Accord(BISII)．Both pressure operational Capital internal to risk motivityurgesglobalbankingindustryimproveoperational the toestablish