财险公司内控风险排查工作制度精要.docVIP

XX财险股份有限公司 内部控制风险排查工作制度 第一章 总则 第一条 为建立内部控制风险排查（以下简称“风险排查”）工作长效机制，实现风控前置，提升公司全辖内控管理水平和管控实效，促进公司持续健康发展。依据《保险公司风险管理指引》、《保险公司内部控制基本准则》等相关法律法规，特制定本制度。 第二条 本制度适用于总公司、分公司及中心支公司。 第三条 各分公司应于每年第一季度，按照本指引中关于风险排查的要求，开展一次全面的风险排查工作，并于2月28日前报送风险排查报告。各分公司可视自身内控环境增加风险排查次数，应将排查结果于每次风险排查结束后10个工作日内报送至总公司，并根据当地监管要求报送至当地保监会派出机构。 第四条 风险排查应遵循以下基本原则： 一、系统性原则。应有组织、有计划、有系统地开展风险排查。对排查发现的风险进行分类梳理，准确把握各类风险的表象特征和内部根源,制定系统的防范化解措施。 二、全面性原则。风险排查应“横向到边、纵向到底”，覆盖公司全辖各级分支机构的各项管理、业务环节，控制领域，并对每一类风险进行全面扫描、分析与排查，监督，确保排查工作的有效性。 三、全员参与原则。应建立全员参与机制，充分发挥各级员工的主人翁意识，按照对应的工作职责参与公司的风险排查工作，承担日常风险管理职责。 第二章 组织实施 第五条 对总公司层面的风险排查工作由总公司风险管理职能部门牵头组织实施，各分公司的风险排查工作由分公司牵头统一组织实施自查和抽查工作。 第六条 各分公司应成立风险排查领导小组，组长和工作责任人应由机构主要负责人或合规风险责任人担任。 风险排查领导小组下设风险排查工作办公室，由分公司职能管理部门及业务管理部门人员组成、并制定排查及抽查工作计划。 第七条 各分公司工作组应对辖内分支机构风险排查情况进行抽查，工作组现场抽查不少于30%。并保证在连续三次抽查覆盖面累计达到100%。总公司将根据各机构上报情况开展相应现场抽查工作。 第三章 风险排查的程序和方法第条 应当制定方案、实施活动、编制报告等程序开展。 应当根据控制目标，制定内部控制评价工作方案，明确评价、范围、组织、标准、方法、进度安排和费用预算等内容，报管理层审批。确定需要的业务领域或流程环节。应当通过适当的方法收集、确认、分析相关信息，与实现控制目标相关的风险及控制获取充分、相关、可靠的证据对内部控制的有效性进行评价，并做出书面记录。 个别访谈法是根据检查评价需要，对被进行单独访谈，以获取有关信息。调查问卷法是设置问卷调查表，分别对不同层的员工进行问卷调查，根据调查结果对相关项目出。 比较分析法是通过分析、比较数据间的关系、趋势或比率来取得证据方法。 标杆法是通过与组织内外部相同或相似经营活动的最佳实务进行比较而方法。 六、抽样法针对具体的内部控制业务流程，按照业务发生频率及固有风险的高低，从确定的抽样总体中抽取一定比例的业务样本，对业务样本的符合性进行判断，进而对业务流程控制的有效性作出。 实地查验法对财产清查，出、入库等控制环节进行现场查验。专题讨论会指通过召集相关管理人员就特定项目或具体问题进行讨论及评估的一种方法。保险资金直接贷给其他机构和个人使用参与民间借贷公司及其工作人员账外暗中直接、间接给予投保人或其工作人员回扣、财物或其他利益账外暗中向保险中介机构或其工作人员支付手续费、给予财物或其他利益向合法保险中介以外的机构或其工作人员支付手续费、账外暗中给予财物或其他利益账外暗中收取手续费、佣金、财物或其他利益暗中给予投保人、委托人、保险公司或其工作人员财物或其他利益收受投保人、被保险人、受益人给予的财物或其他利益，违规进行承保或理赔定点、定损中，账外暗中收受利益相关人给予的财物或其他利益资金运用业务中，账外暗中收受利益相关人的财物或其他利益，或账外暗中给予利益相关人财物或其他利益在业务招标、广告宣传、服务采购、研究资源采购、物资采购、资产处置、基本建设等过程中，非法收受、给予财物或其他利益国家法律法规和保险规章制度禁止的其他不正当交易行为再保险业务IT系统应具有权限管理功能，明确将经办和复核、核保和再保岗位分开，确保再保险职能和操作权限在IT系统中体现再保险业务IT系统应能够将核保、理赔、批改等环节的变化及时反映在再保险系统中，应具有数据修订痕迹记录功能，对已确定数据的修改进行全面记录跟踪。 销售控制销售控制主要包括销售人员和机构管理、销售过程管理、销售品质管理、佣金手续费管理等活动的全过程控制。根据不同渠道和方式销售活动的特点，制定有针对性的内部控制制度，强化对销售过程的控制，防范销售风险。 建立并实施科学统一的销售人员管理制度，规范对各渠道销售人员的甄选录用、组织管理、教育培训、业绩考核、佣金和手续费、解约离司等建立代理机构合作管理制度，规范