国有商业银行信风险分析与管理研究.pdf

摘要 伴随着世界经济一体化进程的加快，特别是在我国加入WTO之 后，我国银行业将更多地融入金融全球化的进程。在开放性的竞争中 银行业的管理将与国际接轨，我国银行正面临着前所未有的发展机 遇；同时，随着我国金融体制改革步伐的加快和金融业开放程度的提 高，国内银行业也面临着参与国际竞争的严峻挑战。 商业银行在经营活动过程中，主要面临着信贷风险、国家及转移 风险、市场风险、利率风险、流动性风险和操作风险等。其中，信贷 风险无疑是最重要的风险。信贷风险可定义为银行的借款人或交易对 象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。信贷风险管理的目 标是通过将信贷风险限制在可以接受的范围内而获得最高的风险调 整收益。在金融全球化的新形势下，我国商业银行必须借鉴国际上先 进的信贷风险管理经验，强化信贷风险管理，适应《巴塞尔协议》新 框架的需要。国有商业银行唯有进行深刻的变革，才能适应我国迅猛 发展的经济形势的需要，而商业银行信贷风险管理的改革将直接影响 到我国金融改革的成败。 本文从我国国有商业银行信贷风险形成的原因：我国国有商业银 行信贷风险管理现状分析；我国国有商业银行信贷风险管理存在的问 题；西方国家信贷风险管理借鉴；完善我国国有商业银行信贷风险管 理的构想等五个部分进行研究、分析和论述。 第一部分首先对信贷风险进行了界定，认为信贷风险涉及信贷风 险承受者、收益与风险的相关度、不确定因素和风险量度等四个因素； 其次分析了我国商业银行信贷风险形成的内、外部原因，指出内部原 因是银行业盲目竞争和粗放经营、产权不明确、信贷管理体制的不合 理、内控制度不健全、信贷制度执行不严格和部分信贷人员素质不高 等因素，而融资机制的转变、企业效益低、地方政府的不适当干预、 相关管理机构监管不力等构成了信贷风险的外部原因。 第二部分分析了我国信贷风险管理的现状。指出我国目前初步建 立了信贷风险管理体系，其措施包括确立呆帐准备金制度、实施资产 负债比例管理、实施贷款风险度管理、建立贷款质量和安全法规、建 立贷款证制度、实施贷款风险分类管理、建立统一授信制度、成立金 融资产管理公司等内容。 第三部分分析了我国信贷风险管理存在的问题。由于信贷风险管 理措施大部分都是由中国人民银行制定和颁布的，商业银行自主制定 的信贷风险管理措施很少，因此商业银行的风险意识还很淡薄，风险 管理组织体系不健全，手段落后，措施不到位。贷款过程中的贷前调 查、贷中审查和贷后检查脱节，信贷风险控制不力。 第四部分通过对西方国家的信贷风险管理的分析，以供国内商业 银行信贷风险管理借鉴。西方国家的风险管理主要体现在三方面，一 是体制完备。外部法律制度健全，内部法人治理和经营权与所有权的 分离；二是措施得力，内控到位。采用的方法和手段多样，灵活多变， 内部控制机制完备。三是通过金融衍生工具转移、弱化风险，并对风 险进行科学定价。 第五部分提出了完善我国商业银行信风险管理体系的构想。在借 鉴西方国家信贷风险管理经验的同时结合我国经济金融发展的实际 情况，从如何防范增量风险、化解存量风险两方面对信贷风险管理问 题进行了分析。作为思路的拓展，文章指出从制度入手固然是根本， 但是不能一步到位，需要时间。所以文章认为伴随着制度的完善，应 该把中间业务拓展与国有商业银行信贷风险管理结合起来，在业务的 开展中去防范增量风险，同时可以在一定程度上化解存量风险。最后， 提出建立信贷风险管理内部模型，将定性分析与定量分析结合，有效 防止和化解信贷风险。 本文理论联系实际，旨在研究如何完善我国国有商业银行信贷风 险管理体系，从而更有效地识别和控制信贷风险，提高信贷资产质量。 本文的创新之处在于在借鉴国外信贷风险管理的先进经验的基础上， 结合国内信贷风险的实际情况，提出了通过大力发展商业银行中间业 务这个渠道，将化解存量风险与防范增量风险相结合的方法。另外还 针对我国信贷风险管理缺乏定量分析，设计了信贷风险管理内都模 型，根据银行客户的预期违约概率、贷款赔付率及其波动和贷款损失 之间的相关系数，内部模型就可以计算银行贷款组合的预期损失和非 预期损失，进而对信贷风险进行组合量化度量。 关键词：国有商业银行 信贷风险分析 信贷风险管理 中间业务 内部模型 Abstract the ofinternational