城市商业银行贷信用风险管理研究.pdfVIP

摘要 商业银行信用风险管理贯穿于整个商业银行的业务管理过程中， 而对于我国城市商业银行的贷款经营管理而言更是如此。我国城市商 业银行业务重心还主要集中在贷款上，而由于面对的客户群的特殊 性、历史遗留、地方政府的过度干预、面临的经营环境等问题使得对 贷款信用风险的管理在银行经营管理中占有特殊的地位。 我国加入世贸后，金融市场对外开放力度的加大，国外银行对国 内银行的冲击，巴塞尔新资本协议对信用风险管理要求的提高以及政 府对银行这一个特殊行业监管力度的加强，都对城市商业银行的贷款 信用风险管理提出了更高的要求。城市商业银行能否很好地管理自己 的贷款信用风险乃至完成对银行风险的全面管理，缩小与大银行竞争 的差距，是理论界、银行业人士关注的焦点。如何借鉴国际银行界先 进的信用风险管理方法并运用于我国城市商业银行的风险管理，提升 我国城市商业银行的贷款信用风险管理水平，是我们面临的艰巨任 务。本文围绕该问题作了一些初步的、系统的认识和探讨。 本文分为三个部分 一、我国城市商业银行贷款信用风险的特殊性 运用理论与实证相结合的研究方法，详细论述了我国城市商业银 行贷款信用风险的特殊之处。 首先，通过调查所得的数据说明了城市商业银行的贷款对象主要 集中于小企业这个层次，然后详细论述了城市商业银行为什么会将贷 款对象主要集中在这个层次，再进一步通过对小企业存活率、偿债来 源、财务管理状况、管理者素质等方面的分析，说明了为什么将贷款 对象集中于小企业会极大的增大城市商业银行的贷款信用风险。 其次，通过与国有商业银行、股份制商业银行的比较说明了城市 商业银行不良贷款率是相对比较高的，这一现实对城市商业银行的贷 款信用风险管理有很大影响。首先说明了虽然国有商业银行存量不良 贷款巨大，但由于进行上市改造，政府出资购买不良资产，不良贷款 率较高的问题或将或已经迎刃而解。紧接着阐述了全国性股份制商业 银行由于有完善的法人治理机制和防治不良贷款产生的有效机制，不 良贷款率呈逐年下降趋势，不良贷款对银行的经营风险影响也是比较 小的。最后提出了城市商业银行不良贷款率虽然有所下降，但仍然巨 大，严重的威胁了城市商业银行的生存与发展。 第三，介绍了城市商业银行的贷款投放受到当地政府的较多干 预，极大的增大了贷款的信用风险这一问题。地方政府由于作为利益 主体需要对本地区经济发展和社会稳定负责，因此要掌握大量的金融 资源。在对国有银行分支机构二F预能力降低和几乎不可能干预股份制 商业银行的情况下，加强对城市商业银行信贷的干预就成为题中应有 之意。在地区经济状况不佳、失业严重、社会问题较多时，地方政府 倾向于对城市商业银行施加强力干预。但由于地方政府的利益取向和 城市商业银行并不必然一致，这就有可能导致结果的南辕北辙。不但 无法促进地方经济发展，最终的结果反倒可能是累及地方财政，制约 城市商业银行发展。 最后，分析了城市商业银行关联贷款造成的贷款信用风险问题。 地方政府过度介入城市商业银行的高级管理人员选派，抑制了股东参 与管理的权利。这种超越自身股东权利之外的行政式介入弱化或削弱 了其他股东参与管理的权利。而在股东无法通过有效的参与管理以获 取投资收益的情况下，就产生一种逆向激励，诱使股东通过非公允的、 过度的关联交易获取正常股东利益之外的收益，关联贷款问题进一步 降低了城市商业银行贷款信用风险的防范能力。 二、城市商业银行贷款信用风险的防范机制 本部分主要运用归纳、总结的分析方法进行研究。 我国城市商业银行防范贷款信用风险，通过借鉴先进银行管理贷 款信用风险的经验教训，从而少走弯路是明智之举。从太平洋银行、 昆士兰银行管理贷款信用风险的原则和方法，我们认清了先进银行管 理贷款信用风险的脉络，为研究我围城市商业银行如何采取合适的贷 款信用风险管理措施指明了方向。 由于贷款信用风险管理主要应用在贷款决策、贷款定价以及成本 SJJili]核算等方面，其工作具有相当的复杂性和长期性，通过太平洋银 行、昆士兰银行模式的介绍，对照我国城市商业银行在经营过程中风 险控制所出现的问题，得到了一些启示：完善的风险管理组织机构、 合理的信贷管理制度、有效的贷款评级测量体系、科学的信启、系统是 有效的贷款信用风险管理制度所不可缺少的。 接着，本部分在以一L分析的基础上，提出针对我国城市商业银行 贷款信用风险的特殊之处的风险防范措