资产代管理业务(原)概述.pptVIP

营业部职责、注意事项 * * * 资产代管理业务 傅文君 资产代管理业务意义 腾出规模 利用规模 扩大规模 收益最大化 一般主要涉及三方 券商 投资方 出让方 我行资产代管理业务 其他资管 票据资管 信贷资管 同业资管 购买资管机构 托管银行 资产管理人 票据办理机构 3 2 1 1、转让银行承兑汇票，与资产管理人签订《票据转让合同》 3、开立托管专户 2、资产管理人和XIB票据办理机构签署票据服务合同 4、资产管理人设立资管计划，本行购买资管机构为委托人 1 2 1 2 4 一、票据资管 票据资管——出让 票据资管——暂挂 票据资管——解挂 票据资管——出让 1、我行将银承转让给券商（贴现利率），券商将款项划至我行，入3090科目 2、凭同业提供的转让合同及服务合同进行账务处理（清单由同业提供） 3、账务处理——票据出让（款项来源选择3090、合同编号为转让合同编号、行号为转让券商收款行行号、客户编号为券商的客户编号） 票据资管——暂挂 （银承的到期日不同，我们与券商会约定一个日期统一将款项打包转给券商） 1、待银承到期日，先将托收的银承款项由清算平台入账至3090科目 2、多借多贷：借：3090 贷：242089009 票据资管——解挂 1、资管到期日：将暂挂的汇票凭客户经理清单解