中小企业投融资实务模块三详解.pptVIP

3、授信额度 （1）授信额度的决定因素 贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的： ① 明确和计量借款企业的需求，对借款原因进行分析； ② 通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析未来现金流量的风险； ③ 借款企业对借贷金额的需求； ④ 银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制； ⑤ 贷款组合管理的限制，例如地域、行业、借贷类型或者由高级银行主管人员为贷款组合所制定的贷款敞口额度； ⑥ 关系管理因素。 对于每一个机构的授信额度，通常都可以反映出这六个因素中任意一个所指明的最低的数额，其中前两个因素需要银行借贷部门进行精细的分析。 （2）授信额度的确立流程 银行信贷部门应按照以下的流程来决定授信额度： ① 通过与有潜力信用额度的借款企业进行讨论，分析借款原因和借款需求。信贷业务人员应从季节销售增长、快速销售增长的持续期、资产效率的衰减、固定资产的代替或扩张、长期投资、贸易贷款的减少或改变、债务重构、非充分盈利能力、股息需求、一次性或意外成本等方面，对借款原因和借款需求进行分析。 ② 如果通过评估借款原因，指明了短期和长期借款存在的理由，在一些情况下，长期贷款的进程可以在这一时点上进行大致的评估。 ③ 讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况。 ④ 进行信用分析，辨别和评估关键的宏观、行业和商业风险，以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。 ⑤ 进行偿债能力分析，评估满足未来债务清偿所需的现金流量。 ⑥ 如果信用分析做出借款决定同时建立授信额度，那么超过两个以上信贷过程，对于每一个过程都必须反映上述决定贷款额度的六个因素所决定的贷款最小值，合适的保护差价必须与额度相结合。 ⑦ 整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度，完成最后授信申请并提交审核。 （四）贷款担保分析 抵押 质押 保证 （五）贷款项目分析 1、项目非财务分析 项目背景、市场需求预测、生产规模、原辅料供给、技术及工艺流程、项目环境条件、项目组织与人力资源 2、项目财务分析 现金流量、盈利能力、清偿能力等 四、贷款审批和发放 （一）贷款审批：包括贷款审查和审批两个环节。 1、贷款审查 在贷款报风险管理部之后，风险审查人员应对客户经理和调查人员提供的资料进行核实评定，重新测定贷款风险，重点审查以下方面： （1）对借款人基本情况审查： 核实借款人的真实性与合法性；评估借款人的信用状况和结算潜力；审查借款人发展历史 （2）对借款人借款资格审查 （3）对贷款用途审查 （4）对还款来源审查 （5）对担保方式审查 2、贷款审批 贷款银行在对申请企业进行贷款审查后，应对审查合格的信贷项目提交审批人员审批。 我国《商业银行法》第三十五条规定：“商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。” 因此，银行应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。审查人员应当对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定权限报批。 （二）贷款发放 贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署借款合同。 1、首次放款的条件 （1）贷款类文件已经签署 综合授信额度合同、首次借款的单笔借款合同 （2）借款人资料已经齐备 （3）项目类文件已经签署 （4）担保类文件已经完备 2、后续放款的条件 （1）贷款类文件 ① 提款申请书；② 借款凭证；③ 工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明；④贷款用途证明文件；⑤其他贷款协议规定的文件。 （2）担保类文件 （3）其他相关文件 3、银行停止发放贷款的情况 在下列情况中，银行可以对借款人采取终止提款措施。 （1）挪用贷款的情况 具体而言，挪用贷款的情况一般包括： 1) 用贷款进行股本权益性投资 2) 用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营 3) 未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务 4) 套取贷款相互借贷牟取非法收入 5) 借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。 （2）其他违约情况 1) 未按合同规定清偿贷款本息 2) 违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营 五、贷后管理 1、对借款企业的贷后监控 经营状况监控 管理状况监控 财务状况监控 与银行往来情况监控 2、担保管理 保证人管理 抵（质）押品管理