企业所得税报客户端操作手册教程.docVIP

中软企业涉税服务系统 第一章概述 1.软件功能简介 《中软企业涉税服务系统》一套纳税人申报表填写的辅助工具，主要包含纳税人管理、申报表管理、申报表填写辅助、申报表填报风险管理等功能； 《中软企业涉税服务系统》此版本主要包含报表为《企业所得税汇算清缴(2014)》是根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，以及相关税收法规、规范性文件和国家税务总局关于发布《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2014年版）》的公告（国家税务总局公告〔2014〕63号）就企业所得税年度纳税申报工作，开发并推出企业所得税汇算清缴客户端软件，供企业使用。 2.使用的基本条件 2.1操作系统 WINDOWS XP SP3及以上版本。 系统的浏览器版本建议：IE6.0及以上版本。 第二章安装使用快速入门 1.安装客户端软件步骤： 双击安装程序 显示安装向导： 下一步 下一步 下一步 请阅读协议后，选择“我接受协议”下一步 选择安装路径后，下一步 下一步 安装 点击结束，关闭安装向导，完成安装 双击桌面图标进入系统 第三章如何填报申报表 1.系统界面 2.新建纳税人 点击左侧面板中的按钮； 弹出页面 录入纳税人的纳税识别号、纳税人名称，选择纳税人所在省份后，点击确定； 确认信息后点击确定，纳税人创建完成： 创建完成后可以通过，面板的修改按钮修改信息，也可以通过红色减号按钮进行删除 3.创建申报表 纳税人创建完成后，系统会提示纳税人申报所属期内，创建的申报表《企业所得税年度申报2014》申报表 您也可以通过点击右侧的按钮或者双击 则弹出界面： 选择纳税人是由国税管理还是地税管理后，点击确定； 纳税人选择申报的所属期，企业类型，申报类型，以及会计制度后点击确定，显示纳税人可以填报的申报表由纳税人确认勾选； 这里注意，纳税人勾选自表单的同时，系统回默认勾选上级表单； 点击确定后进入到申报表页面： 纳税人点击左侧报表列表中的报表，则可以跳转到对应报表的填报界面 纳税人可以开始录入申报表 当纳税人录入需要从附表中获取的数据项时，该表单数据项不可录入，点击可以跳转到对应附表； 4.填报辅助 4.1 辅助信息 纳税人填报数据项时，光标停留在数据项中，左侧辅助信息栏则会提示当前项目、申报表数据项说明以及相关报表等信息 点击项目说明的超链接可以直接跳转到对应报表的对应数据项； 4.2 填报分析 填报分析列表可以显示纳税人填报中存在的疑点数据，以及不符合填报规范的信息。 重要提示：为了方便纳税人享受小型微利企业所得税优惠政策，系统会根据《企业基础信息表》（A000000）中的“从业人数”“资产总额”“从事国家非限制和禁止行业”以及《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表A类》（A100000）中的“应纳税所得额”来判断企业是否属于“符合条件的小型微利企业”，并提醒纳税人是否按规定计算填报《减免所得税优惠明细表》（A107040）中的减免税金额（第1行和第3行）。如下图： A100000中的“应纳税所得额”为77813.54元，A107040中的第1行“符合条件的小型微利企业”应填报数据11672.03（77813.54×15%=11672.031，系统自动保留两位小数），第3行“减免地方分享部分所得税的民族自治地方企业”应填报数据3112.54（77813.54×4%=3112.5416，系统自动保留两位小数），但是下图中纳税人填报数据分别为“11671.00”和“3112.50”，与政策规定不符，因此系统提示没有足额享受小型微利企业所得税优惠政策，需要纳税人核实后重新填报。 4.3 申报表保存 纳税人填报期间内可以点击按钮可以，进行申报表保存，纳税人下次打开系统时，可以继续操作填报申报表；关闭系统时也会弹出保存的提示； 第四章交互 纳税人填报申报表完成后，确认无误，点击则，可以保存XML选择路径后点击确定，对应目录下生成，可以用文件夹中的“GT3_V2”（红色标注）文件夹中的对应XML文件，向主管地税机关征收大厅的金税三期核心征管系统或内蒙地税外网申报平台进行导入申报。 第五章其他 5.1 打印 点击系统菜单中的“打印”，可以对填报的当前申报表进行打印； 点击系统菜单中的“批量打印”，可以对填报整套申报表进行打印； 5.2 导出EXCEL 点击可以将填报的申报表导出成EXCEL格式的文件 重要提示：因内蒙地税金税三期征管系统2015年1月8日上线，而2014年度前三季度及以前年度的企业所得税申报历史数据没有导入金税三期征管系统，如纳税人涉及2014年度前三季度有预缴企业所得税款或涉及弥补亏损业务的，请与主管地税机关联系并进行历史数据补录后，再向主管地税机关征收大厅的金税三期核心征管系统或内蒙地税外网申报平台进行导入申报，否则可能会造成年报数据出错。