金蝶KIS专业版课件.ppt

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存货核算的意义: 存货核算是业务与财务的接口,只有成本正确才能统计利润 存货核算的含义: 指进销存过程的财务处理。具体包括:入库成本、出库成本、制作记账凭证。 使用对象: 财务人员、主管人员 核算原则: 所有单据必须已经审核 出库核算时,所有入库单必须有了成本 存货核算-概述 存货核算-入库核算 自制入库核算 其他入库核算 估价入账核算 外购入库核算 入库成本 数据来源: 已与入库单钩稽的发票 处理方法: 工具栏核算按钮 存货核算-外购入库核算 数据来源: 已审核未钩稽的入库单(未到发票) 处理方法: 在此可修改外购入库价格(审核后也可修改) 存货核算-估价入账核算 数据来源: 其他入库单 处理方法: 在此可修改其他入库 存货核算-其他入库核算 数据来源: 产品入库单 处理方法: 录入产品单价或金额 系统支持从外部引入数据 自制入库核算后,又录入自制入库单,系统核算时,新录入的单据成本不核算,需要将原金额删除,重新录入重新核算. 存货核算-产品入库核算 存货核算-出库核算 系统提供结转报告,成本计算过程清晰 核算不成功能的原因 无单价的入库单 未审核的入库单 无原单红字出库单 产品入库核算后,又录入产品入库单 红字出库单系统作为入库处理(如销售退回) 有原单的按原单取原单价(选单生成) 无原单的需在无单价序时簿中修改或更新。 存货核算-核算出错 系统暂估处理的两种方式(系统参数) 单到冲回 差额调整 确认依据 本期的发票与以前期间的入库单钩稽 系统流程 单到冲回 系统自动生成一张红字入库单,生成一张蓝字入库单 红蓝字单据自动与发票钩稽 本期生成的两张入库单均要生成凭证 差额调整 系统自动生成有金额无数量的入库单 根据入库单生成凭证 存货核算-暂估到票处理 存货核算-财务业务桥梁(凭证模板) 凭证模板-财务业务一体化的桥梁 凭证模板制作原则 有借必有贷,借贷必相等 核算项目必须有相应的对应关系,如销售收入按部门核算,必须在指定对就的核算项目 科目来源 单据上的存货的存货科目、收入科目、成本科目 凭证模板 单据上部门核算科目 核算项目 设置科目的核算项目与单据上的项目对应关系 如果科目设置了辅助核算,在此未指定生成凭证将出错。 金额列出了单据上的金额型数据(含自定义) 摘要可指定生成规则 存货核算与其他系统的关系 谢 谢 ! 版权所有 ?1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司 * 重点突出此次培训的重要性,强调培训完后要考试,考试结果将发给其领导,以引导客户努力学习 * 取消注册一般应用在客户隐藏正式账套等 采购管理-发票钩稽 采购管理-钩稽 为什么要钩稽? 确认入库单是否到票,月末未到票作为暂估处理 确认采购价格 操作步骤 已审核发票工具栏-”钩稽” 采购发票序时簿钩稽 案例-将新增的发票与入库单钩稽 几种做法 删除原入库单(未钩稽) 红字对等核销 录入红字的入库单,进行核销 已经收到发票了 红字入库单红字发票进行钩稽 采购管理-退货业务 付款 付款 知道付哪一笔录入(应收应付)录入付款单,付款类型选择”应付款” 选择源单编号(F7) 选择供应商 “应付款” 付款科目如”银行存款” 选择发票 可进行单据金额汇总,或按总金额进行分摊子 采购管理-退货业务 未到发票,已办入库退货 企业通常做法删除或作废入库单 录入红字的入库单(可以选单,用上拉的方式生成) 对红字的入库单与原蓝单进行对等核销 已经收到对方发票且已钩稽 录入红字的入库单与发票,并进行钩稽 案例-将前面的练习中的采购退货 采购重点难点业务介绍 单据钩稽 作用:单据钩稽在采购管理用以确定此张入库单是否已经到了发票,是确认是否暂估的依据 特殊处理:如果只收到部分存货或发票并且数量不等与分录行数量也不等,需要对数量大的单据拆分再进行钩稽。 已经钩稽的发票可以通过反钩稽取消钩稽操作。 单据对等核销 作用:对于同一张入库单,屡次暂估,而最终发票没有到达,用户希望能够使用红字入库单将其冲销;同样对于一张发票,最终货物没有到达、使用红字发票对冲,但没有入库单相核销,这两张发票都无法审核成功。 处理方法:在单据序簿窗口选择待核销的两条单据,点工具栏核销按钮 采购管理-统计分析 采购系统与其他系统的关系 采购入库与仓存的外购入库相同 发票作为应付款依据 根据已钩稽的核算入库成本,未钩稽的暂估处理 销售管理 销售管理流程图 销售人员 仓管人员 会计人员 报价单 审核人员 钩稽 业务员 销售订单 审核订单 新增出库单 审核出库单 会计人员 新增销售发票 审核发票 出库核算 凭证制作 销售系统 存货核算系统 销售管理-销售报价 销售管理-订货出货(像采购一样) 可取报价单 销售管理-开发票 税率自动取物料资料 销售

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