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财务管理科 1、主要职责 3、具体措施 3、具体措施 Contents 2、工作范围 （5）会计档案的保管期限 （6）会计档案的销毁 1、WHAT? 1、WHAT? 3、HOW? 3、HOW? 　　1.会计档案保管期满，需要销毁时由档案部门提出销毁清单，汇同财务部门共同鉴定后，编制会计档案销毁清册，报经主管经理和上级主管部门批准后，方可销毁。对其中未了结的债权、债务的原始凭证，应单独抽出，另行立卷，由档案部门保管到结清债权、债务时为止。 　　2.按规定销毁会计档案时，应由档案部门和财会部门、审计部门共同派人监销，监销人在销毁会计档案以前要认真清点、核对，销毁后，在销毁清册上签名盖章，并将监销情况以书面形式报告有关领导。 严格按照《档案法》、《会计法》、《会计档案管理办法》等有关规定认真工作。 1 严格遵守《会计职业道德规范》的相关要求，保证档案的真实性。 2 3 4 遵循集中统一管理档案，维护档案的完整与安全，便于利用的原则。 工作人员不断学习，在工作中完善和发展自己，从而提高自身工作能力。 3、具体方法 八、投资决策 负责人：肖娟红 学 号：200942070510 基本内容 岗位职责 一般方法 决策程序 投资决策： 指投资者为了实现其预期的投资目标，运用—定的科学理论、方法和手段，通过一定的程序，对若干个可行性的投资方案进行研究论证，从中选出最满意的投资方案的过程 。 主要职责：1. 制定公司的年度投资与发展计划，关注市场信息，寻找投资机会 2. 选择投资合作项目，建立投资项目库，负责组织对投资合作项目前期考察、论证 3. 负责招商引资、资本运作、对外合作、联络及谈判； 4. 定期对业务进行分析，对公司经营过程中的重大问题及时跟踪分析调研，出具解决方案； 5. 收集、整理、分析与公司业务和发展相关的政策、动态、趋势等，为公司的决策提供信息支持； 1、岗位职责 贴现主要方法 净现值法 内含报酬率法（IRR） 计算方法：逐步测试法 现值指数法 正数：可行 负数：不可行 大于1：可行小于1：不行 大于企业所要求的最低报酬率：可行 小于企业所要求的最低报酬率:不行 2、一般方法（贴现） 1、确定投资目标（投资决策的前提） 2、选择投资方向 3、制定投资方案 4、评价投资方案 5、投资项目选择 6、反馈调整决策方案和投资后的评价 3、决策程序 九、预算会计 负责人：阳亚宁 学 号：200942070515 一、WHAT 财务管理科 预算岗简介 二、WHY 三、HOW 预算岗基本制度设计 为什么要设置预算岗 基本内容 2、实时检查、跟踪预算执行情况 3、负责编制公司的预算执行报告，对预算执行情况进行分析 1、负责指导、协助销售部制定预算，经审批通过后下达实施 5、负责与预算工作相关的日常工作 6、负责领导交办的其他工作 4、编制分析报表 1、财务部门将依据公司经营计划大纲及有关专业预算，编制公司年度财务预算 2、规范财务预算的行为，保证生产经营活动的正常开展 3、从市场化角度出发，把资本保全与增值的财务目标量化为财务预算 2、WHY? 月初根据相关部门提供的收入、用款计划，编制月度资金使用表；月底根据计划执行情况，编制当月的现金流量表；收集、整理计划执行信息，编制计划执行表和相关统计报表；根据公司运营情况，审核修正财务预算报上级批准。 2）财务预算执行监控 4）员工通用职责等。 按上年度财务决算和公司经营计划组织编制公司财务预算；根据公司年度经营计划，起草公司年度资金支出计划。审核各部门上报的月度资金计划；汇总、编制月度资金计划支出表。 1）组织编制财务预算 定期收集整理预算计划执行情况，和有关财务统计、分析资料；撰写月度预算执行分析报告；撰写年度预算执行分析报告。 3）预算计划 执行分析 1 资金预算的编制 2 生产预算的编制及执行 3 成本费用预算的编制及执行 资本支出预算的编制及执行 其他与预算有关的事项 4 5 十、综合分析 负责人：覃 丹 学 号：200942070524 财务综合分析是以财务报告及其他相关资料为依据，采用一系列专门的分析技术和方法，对企业等经济组织过去和现在的有关筹资活动、投资活动、经营活动的盈利能力、营运能力、偿债能力和发展能力等进行分析与评价，为企业投资者、债权人、经营者及其他关心企业的组织或个人了解企业过去、评价现在和预测未来，做出正确决策与估价提供准确的信息或依据的经济应用科学。 1、综合分析概述