财务管理与财务报表系统(33页)详解：.pptVIP

财务管理、财务报表系统IT一般性控制矩阵和工作底稿 财务管理、财务报表系统IT一般性控制矩阵和工作底稿 SOX法案对IT一般性控制的要求 财务管理、财务报表系统IT一般性控制 各控制点测试结果、测试结论的填报要求 SOX法案对IT一般性控制的要求 SOX法案对IT一般性控制的要求 SOX法案对IT一般性控制的要求 财务管理、财务报表系统IT一般性控制 财务管理、财务报表IT一般性控制控制点介绍 1、“用户权限管理”控制矩阵 1、“用户权限管理”工作底稿 IT一般性控制矩阵和工作底稿说明 IT一般性控制矩阵和工作底稿说明 IT一般性控制矩阵和工作底稿说明 IT一般性控制矩阵和工作底稿说明 IT一般性控制矩阵和工作底稿说明 IT一般性控制矩阵和工作底稿说明 IT一般性控制矩阵和工作底稿说明 2、“用户账号及访问管理”工作底稿 3、“密码管理”工作底稿 4、“应用系统管理员管理”工作底稿 5、“普通用户管理”工作底稿 6、“系统日志管理”工作底稿 7、“第三方人员管理”工作底稿 8、“系统变更管理”工作底稿 9、“ERP报表接口管理”工作底稿 10、“报表上报管理”工作底稿 11、“系统备份及恢复”工作底稿 12、“系统监控、维护及故障处理”工作底稿 问题和建议（小结） 毕马威外审初审的工作流程： 要求企业提供内审的资料 提供人事部门的员工清单、包含姓名、岗位职责、新进