三、系统操作--《增值税纳税申报表》.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 三、系统操作--申报成功后报表浏览与打印 三、系统操作—打印凭证 在纳税人申报扣款成功后，可通过【打印凭证】打印电子缴款凭证。 点击“打印凭证”按钮后，进入电子缴款凭证列表。 三、系统操作—打印凭证 凭证列表按开票日期、所属时期、税种查询出纳税人近12月内需打印的电子缴款凭证，选择需打印凭证，点击“打印”按钮后，进入电子缴凭证打印界面 核对无误后，点击左上角 “打印”按钮，进行打印。 结束 谢谢！ * 打印演示：42010476120792X，增值税演示：420107771391169 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 三、系统操作--《文化事业建设费申报表》操作说明 4.第4栏数据系统自动导入；（扣除清单） 4.第5栏自动计算规则：3＋4≤1，5＝3＋4；3＋4＞1，5＝1； 5.第6栏自动计算规则：3＋4≤2，6＝3＋4；3＋4＞2，6＝2。 其它栏次如实填写，保存报表成功后，提交申报表。 三、系统操作--消费税纳税申报概述 报送对象： 从事生产经营应税消费品的纳税人 报送报表 根据不同的应税消费品及征税环节，系统自动生成以下几类申报表： 1.《烟类应税消费品消费税纳税申报表》（生产、委托加工烟）； 2.《酒及酒精类消费税纳税申报表》（生产销售酒及酒精）； 3.《小汽车类消费税纳税申报表》（生产销售小汽车）； 4.《成品油类消费税纳税申报表》（生产销售成品油）； 5.《其他应税消费品消费税申报表》（化妆品、贵重首饰及珠宝玉石、 鞭炮焰火、汽车轮胎、摩托车、高尔夫球及球具、高档手表、游艇、 木制一次性筷子、实木地板） 6.《卷烟消费税纳税申报表（批发）》（批发销售所有牌号的卷烟）。 三、系统操作--消费税纳税申报概述 操作流程 消费税纳税申报表填报顺序（系统提示）： 1.主表和附表：主表→附表； 2.附表之间：系统自动控制并提示。 三、系统操作--消费税纳税申报概述 **不同应税消费品纳税人填报的申报表不同，填报的要求也不尽相同， 但操作类似，现以成品油申报表的填报为例简单介绍消费税申报表操 作。 消费税纳税人应填报的报表列表： 三、系统操作--2008消费税（成品油）操作说明 点击【创建】按钮，进入《成品油消费税申报表》操作页面。 操作要点：绿色单元格手工录入，灰色单元格系统自动导入或计算，本期预缴税额与CTAIS进行校验。填写完毕，点击【保存报表】，否则数据不会保存。 三、系统操作--《本期准予扣除税额计算表》操作说明 点击【创建】按钮，进入《本期准予扣除税额计算表》操作页面。 操作要点：绿色单元格手工录入，灰色单元格系统自动导入或计算。填写完毕，点击【保存报表】，否则数据不会保存。 三、系统操作--《成品油销售明细表》操作说明 点击【创建】按钮，进入《成品油销售明细表》操作页面。 操作要点： 1.录入申报属期内销售发票的开具情况，没有点击【保存空表】，有点击【增加】按钮。 三、系统操作--《成品油销售明细表》操作说明 2.先选择成品油名称，再录入销售信 息，点击【保存】完成信息录入； 3.录入的信息支持修改、删除； 4.录入下一条信息点击【增加】，录 完数据点击【返回】； 三、系统操作--《消费税扣税凭证明细表》操作说明 点击【创建】按钮，进入《消费税扣税凭证明细表》操作页面。 操作要点： 1.录入申报属期内扣税凭证，没有点击【保存空表】，有点击【增加】按钮。操作方法同《成品油销售明细表》。 2.录入的数据的消费税税额 合计系统自动监控，用户按 系统提示修改相关数据。 三、系统操作--《本期减(免)税额计算表》操作说明 点击【创建】按钮，进入《本期减(免)税额计算表》操作页面。 操作要点： 1.绿色单元格手工录入，灰色单元格系统自动导入或计算。填写完毕，点击【保存报表】，否则数据不会保存。 2.本表合计栏数据系统自动与《成品油消费税申报表》中“本期减（免）税额”栏进行校验。 三、系统操作--消费税纳税申报操作说明 所有的报表填写完成，点击【正式提交申报】按钮提交申报表。 其它应税消费品的申报表操作参考《成品油消费税申报表