燕京啤酒财务案例分析报告.ppt

收回投资收到的现金 二、投资活动产生的现金流量： 824,058,503.78 经营活动产生的现金流量净额 100.00 75.53 14,439,829,485.46 经营活动现金流出小计 16.05 12.12 2,317,708,216.72 支付其他与经营活动有关的现金 18.00 13.60 2,599,708,201.52 支付的各项税费 12.23 9.24 1,766,066,581.21 支付给职工以及为职工支付的现金 支付保单红利的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付原保险合同赔付款项的现金 现金流量结构分析表（续）（2011） 32.74 3.74 715,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 3.29 0.38 71,912,367.62 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 质押贷款净增加额 投资支付的现金 63.97 7.31 1,397,000,417.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 100.00 4.60 875,983,981.57 投资活动现金流入小计 81.62 3.75 715,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 17.61 0.81 154,234,719.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.77 0.04 6,749,261.64 取得投资收益所收到的现金 现金流量结构分析表（续）（2011） 现金流量结构分析表（续）（2011） 100.00 15.34 2,923,714,184.60 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 发行债券收到的现金 97.85 15.01 2,861,000,000.00 取得借款收到的现金 2.15 0.33 62,714,184.60 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2.15 0.33 62,714,184.60 吸收投资收到的现金 三、筹资活动产生的现金流量： -1,307,928,803.71 投资活动产生的现金流量净额 100.00 11.42 2,183,912,785.28 投资活动现金流出小计 1,426,512,669.87 六、期末现金及现金等价物余额 1,481,498,149.88 加：期初现金及现金等价物余额 -54,985,480.01 五、现金及现金等价物净增加额 -830,784.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 100.00 19,117,740,850.75 现金流出总量 100.00 19,063,586,155.41 现金流入总量 429,715,604.59 筹资活动产生的现金流量净额 100.00 13.05 2,493,998,580.01 筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 4.84 0.63 120,732,686.15 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 19.90 2.60 496,198,580.01 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80.10 10.45 1,997,800,000.00 偿还债务支付的现金 现金流量结构分析表（续）（2011） 营运能力分析 盈利能力分析 杜邦分析 偿债能力分析 燕京啤酒 、偿债能力分析 0.20 0.26 现金比率 0.30 0.38 速动比率 2012年 2011年 项目 1、短期偿债能力 -62.53 -62,605,799.49 100,127,013.16 37,521,213.67 少数股东损益 -24.60 -201,018,612.22 817,217,291.47 616,198,679.25 归属于母公司所有者的净利润 其中：被合并方在合并前实现的净利润 -28.74 -263,624,411.71 917,344,304.63 653,719,892.92 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -25.44 -68,855,745.66 270,651,929.12 201,796,183.46 减：所得税费用 -27.99 -332,480,157.37 1,187,996,233.75 855,516,076.38 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -34.36 -1,413,079.57 4,112,824.15 2,699,744.58 其中：非流动资产处置损失 燕京啤酒营业利润水平分析表（续） 单位：元 -62.84 -63,305,130.91 100,747,044.69 37,441,913.78 归属于少