20110925125724(会计实验报表统报说明).pptVIP

会计报表编报说明 标有xx标志的必须填 标有----标志的不填 一、资产负债表 流动资产: 1、货币资金=库存现金1300+银行存款1127877.2+50#-63#+ 其他货币资金351880 =1481057.2+50#-63# 2、应收账款=应收账款594090-坏账准备1782.27=592307.73 3、存货=原材料769900+包装物1320+低值易耗品8000+材料成本差异991.62+库存商品571404.25-存货跌价准备120282.61+生产成本357160.85=1588494.11 4、投资性房地产=投资性房地产87375-投资性房地产累计折旧8524.25=48850.75 5、固定资产=固定资产3065625- 累计折旧 138875.75=2926749.25 6、无形资产=无形资产240000-累计摊销62000=178000 7、盈余公积=350295.2+61#提取数 8、未分配利润=80000+64#本年利润结转数-61#盈余公积提取数-62#分配利润数 二、利润表 1、营业收入 本月金额=主营业务收入900000+其他业务收入8400=908400 本年累计金额=908400+3540000+78500=4526900 2、营业成本 本月金额=主营业务成本400000+其他业务成本5098.