(工商银行)年国内保理发票商品融资培训解析.ppt

内容提要 一、贸易融资业务概念、管理思路 二、国内贸易融资产品 三、授信管理 (一)贸易融资___概念 贸易融资是指在商品交易中，银行运用结构性短期融资工具，基于商品交易(如原油、金属、谷物等)中的存货、预付款、应收账款等资产的融资（《巴塞尔协议》定义） 结构融资：指企业将拥有未来现金流的特定资产剥离开来，并以该特定资产为标的进行融资。结构融资的对象是特定的资产，而非资产所有者，注重的是资产所衍生的未来现金流，而非企业的资信。 贸易融资___与传统流贷的比较 (二) 贸易融资___管理思路 区别于传统信贷管理的三个转变： （一）风险分析由注重“以客户信用风险为中心”转变为“信用风 险和交易风险并重”； （二）将贷前风险控制延伸到对贷款操作环节及单据的控制、贷 款发放后对物流、资金流的跟踪监控；还款来源由注重“整体还款来 源” 转变为“交易性还款来源” （三）从对单个企业的考察转向对上下游交易对手、整个交易链 的考察，更加全面地、动态地把握和控制风险。 在上述三个转变的基础上将融资中的现金流管理由理论需要变成 现实需要，并借助系统支持实现信贷流程的精细化管理 (三) 贸易融资___业务定位 发展国内贸易融资业务应重点抓好核心企业 及其上下游配套企业,积极拓展以对核心企业应 收账款为还款来源的小企业贸易融资业务,加大 对存量流动资金贷款的替代力度。 （三）.1核心企业条件——一般规定 1、近两年我行评定信用等级在AA-（含）以上； 2、属我行行业信贷政策支持类或适度支持类客户； 3、在供应链中处于核心地位，具有较强的上下游辐射能力； 4、具有较强的市场竞争能力和良好的发展前景； 5、财务管理规范，现金流量充足，支付能力可靠； 6、供销渠道稳定，与交易对手合作关系和履约记录良好； 7、经我行统一授信，且有可用授信额度； 8、在各银行无不良信用记录。 房地产公司、投资公司不纳入核心企业范围。 （三）.2核心企业业务准入和担保条件 除特殊规定外，办理贸易融资业务不受行业信贷政策限制。 对已核定国内贸易融资授信额度的核心企业供应商，办理国内贸易融资业务可不受客户信用等级的限制。 对符合一定条件的供应商，可免担保办理打包贷款和发票融资业务。 对符合一定条件的核心企业经销商，可免保证金、免担保为其开立以核心企业为受益人的即期信用证。 （三）.3 小企业贸易融资信贷政策 为列入核心企业上下游配套企业名单的小企业办理国内贸易融资业务时，可执行《关于开展国内贸易融资业务试点的通知》中有关授信核定、业务流程、客户准入条件、担保与保证金等信贷管理规定。 小企业三类行（含）以上可办理各类国内贸易融资业务。小企业四类行可为小企业办理以应收账款为第一还款来源的国内保理、国内发票融资和国内信用证项下卖方融资业务。 对仅办理贸易融资业务的小企业，贸易融资债项授信可临时超过小企业单户融资最高限额，待业务结清后仍需受单户融资最高限额控制。 为小企业办理以对核心企业的应收账款为还款来源的国内贸易融资业务时，可不受小企业信贷业务整顿、停牌限制。 以信用方式为小企业办理国内保理业务时，可在CM2002系统中比照应收账款质押方式录入、占用授信额度。 (四) 贸易融资业务适用客户 核心企业、小企业、一般法人客户均适用 特别适用工贸一体化企业和专业贸易企业及其上下游企业、大宗商品贸易公司 应收款部分可采取：保理、发票融资、信用证卖方融资、打包放款 应付款部分可采取：开立国内信用证、买方融资 大宗商品存储：商品融资 二、国内贸易融资产品 1.国内保理 1. 国内保理 定义、分类及业务流程 应收账款范围和条件 融资金额、期限和定价 业务办理条件及业务流程 应帐账款及货款回笼的管理 1.1.1 定义 国内保理是指境内销货方（债权人）将其因向境内购货方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为销货方提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合性金融服务 1.1.2 分类 根据销货方开户行是否保留对销货方的追索权，可分为有追索权保理和无追索权保理 按是否向购货方公开应收账款债权转让的事实，可分为公开保理和隐蔽保理（《应收账款债权转让通知书》 根据购货方开户行是否承担担保付款责任，国内保理可分为单保理和双保理 1.1.3 单保理的定义 单保理是指销货方开户行独立为销货方提供应收账款融资、应收账款管理及催收等服务。 三个主体 销货方、销货方开户行、购货方 1.1.4 双保理的定义 双保理是指购货方开户行为销货方开户行提供购货方资信调查、应收账款催收或代收等金融服务，并在购货方因财务或资信原因拒付的情况下，承担担保付款责任 四个主体 销货方、销货方开户行、购货方、购货方开户行 购货方开户行提供服务及承担担