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第二节 常用账簿 五、核算项目分类总账和核算项目明细账 核算项目在总账系统具有十分独特和灵活的作用，它可以作为明细科目进行管理，同时它可以在多个科目中存在。 核算项目总账以核算项目为依据，全面反映核算项目所涉及科目中的借、贷方发生额以及余额的数据 核算项目明细账经常用于进行分类汇总后的明细查询，有利于企业了解核算项目的明细情况，利于决策和业绩考核。 六、账簿页面设置和打印 选择【查看】菜单中的【页面设置】选项，您可以对账簿的页面进行设置，设置每个需要在总分类账中显示的项目，所有的操作，你都可以作为一种方案保存下来，在以后的工作中，直接进行已设置方案的查询即可。 第三节 财务报表 会计报表是以货币为计量单位，反映企业某一时点的资产状况或则一定时期内的财务状况、经营成果和现金流量的表式报告。总账系统不仅提供了表针规范的会计报表，还提供了试算平衡表，核算项目明细表等一系列管理会计报表。具体的查询方式与账簿类似。 一、常用财务报表 科目余额表 试算平衡表 日报表 核算项目余额表 核算项目明细表 核算项目汇总表 摘要汇总表 第三节 财务报表 核算项目组合表 核算项目于科目组合表 科目利息计算表 调汇历史信息表 二、查询核算项目组合表的设置 第四节 往来核算 往来业务管理是财务管理的重要职能之一，系统提供了往来业务管理的功能。通过参数及科目设置、核销管理、对账单查询、账龄分析等一体的设置和处理，可以实现往来业务的管理。 往来业务管理中核销业务时一个非必需的流程，如果需要对一些往来业务的账龄按每笔业务进行精确的计算，则需要核销处理，否则可以不处理，购买了应收应付模块的用户可以略过此节。 一、与往来业务相关的设置 系统参数 科目设置 业务初始化 凭证中与核销处理相关的部分 第四节 往来核算 二、核销管理 步骤： 设置系统参数 设置科目 录入凭证 核销条件筛选 核销 P* 第四节 往来核算 应用场景 主要功能 可以按金额和数量进行核销 支持部分核销和内部冲销 支持自动核销和手工核销 提供核销日志 支持反核销 第四节 往来核算 三、往来对账单 往来业务管理在企业的财务管理中占有重要的地位，往来业务资料的准确与否直接关系到企业财务工作的各个方面，及时进行往来业务的对账可有效地对往来业务进行管理，系统为您提供了往来对账功能，以便进行往来业务的管理。 步骤：点击【财务会计】 【总账】 【往来】 【往来对账单】，在弹出的“过滤条件”窗口选择筛选条件，点击【确定】后，显示往来资料。 四、确认坏账 系统可以对某项业务进行坏账处理。 步骤：点击【财务会计】 【总账】 【往来】 【往来对账单】，注意选择“未核销”，选中往来对账单已经过账的明细数据，点击【确认坏账】，进入坏账确认界面。 第四节 往来核算 五、账龄分析表 账龄分析表主要是用来对往来核算科目的往来款项余额的时间分布进行分析。进行了往来业务核销后，系统可以精确计算账龄。 步骤： 【财务会计】 【总账】 【往来】 【账龄分析表】，在过滤条件中选择项目类别，点击【确定】进入。 六、坏账明细表和坏账统计分析表 坏账明细表主要反映已记录的坏账明细数据，便于用户对坏账发生情况进行查询及统计分析。 坏账统计分析表提供了往来核算项目所有应收的总金额，已经确认的坏账、已经收回的款项以及应收款余额，同时也可以对已经计入的坏账按照坏账原因来进行分析。 第三章 期末处理 当所有的当期日常业务录入完毕后，就要进行期末的账务处理和结账，其工作主要有汇兑损益、结转本期损益、自动转账和期末结账四个方面的工作。 第一节 自动转账 第二节 期末调汇 第三节 结转损益 第四节 凭证摊销和预提 第五节 期末结账 第六节 内部往来协同 第七节 调整期间业务处理 第一节 自动转账 企业结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用、产品生产成本的结转，以及期末调汇及损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。为了方便用户，K/3系统提供了能够自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值并生成会计凭证的功能即——“自动转账”功能。 一、 编辑公式 步骤：点击【财务会计】 【总账】 【结账】 【自动转账】 【编辑】 【新增】 二、自动转账方案设置 在用户有多个自动转账凭证时，尤其是凭证之间还有一些先后的逻辑处理顺序时，需要将其在一个方案中管理。设置自动转账方案可以定时或者手工执行方案。 三、生成凭证