在线模拟考试题-基础3(版)分析报告.docVIP

单选题 股份有限公司溢价发行股票，募集的资金中等于面值总和的部分记入资本账户，超过股票面值金额的溢价款列为公司的（）。C A：股本 B：盈余公积 C：资本公积 D：未分配利润 页码：55；解析：溢价款列为公司的资本公积。 将金融期货划分为外汇期货、利率期货和股权类期货是按（）的不同划分的。A A：基础工具 B：衍生工具 C：收益 D：风险 页码：160；解析：将金融期货划分为外汇期货、利率期货和股权类期货是按基础工具的不同划分的。 记账式债券的发行、交易及兑付的全过程均采用无纸化，所以它（）。C A：发行效率低，交易成本低，交易安全 B：发行效率高，交易成本高，交易不安全 C：发行效率高，交易成本低，交易安全 D：发行效率高，交易成本高，交易安全 页码：85；解析：记账式债券的发行、交易及兑付的全过程均采用无纸化，所以它发行效率高，交易成本低，交易安全。 证券投资基金应履行信息披露义务，但公开披露的基金信息不包括（0.D A：基金招募说明书、基金合同、基金托管协议 B：基金募集情况、基金份额上市交易公告书 C：基金资产净值、基金份额净值 D：对证券投资业绩进行的预测 页码：143；解析：对证券投资业绩进行预测是不允许的。 当股份公司因解散或破产进行清算时，优先股股东可优先于普通股股东分配公司的剩余资产，但一般是按优先股票的（）清偿。A A：面值 B：净值 C：价格 D：市值 页码：68；解析：考察优先股。 我国目前对证券发行实行的是（）。A A：核准制 B：注册制 C：审批制 D：备案制 页码：202；解析：我国的证券发行实行核准制。 证券市场交易场所结构可以分为（）。C A：一级市场和二级市场 B：国内市场和国外市场 C：有形市场和无形市场 D：发行市场和交易市场 页码：6；解析：证券市场按交易场所结构可以分为有形市场和无形市场。 我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司非公开发行股票，发行对象均属于原前十名股东的，可以由上市公司（）。B A：委托证券公司包销 B：自行销售 C：委托证券公司代销 D：全额包销 页码：204；解析：上市公司发行证券，应当由证券公司承销；非公开发行股票，发行对象均属于原前十名股东的，可以由上市公司自行销售。 我国《证券公司融资融券业务试点管理办法》规定，客户交存的担保物价值与其债务的比例，超过证券交易所规定水平的，客户可以按照证券交易所的规定和（）的约定，提取担保物。A A：融资融券合同 B：担保协议 C：委托代理协议 D：托管协议 页码：336；解析：考察债券担保内容的第四条。 （）被视为最具权威性的股价指数，被认为是反映美国政治、经济和社会最灵敏的指标。C A：金融时报交易所指数 B：日经225股价指数 C：道-琼斯股价平均数 D：NASDAQ市场及其指数 页码：255；解析：道-琼斯股价平均数被视为最具权威性的股价指数，被认为是反映病历政治、经济和社会最灵敏的指标。 某股份公司发行股票1000万股，每股面额为1元，则每股代表着公司净资产（）的所有权。D A：千分之一 B：万分之一 C：十万分之一 D：千万分之一 页码：59；解析：某股份公司发行股票1000万股，每股面额为1元，则每股代表着公司净资产千万分之一的所有权，即1/1000万=1 按（）分类，可以将结构化金融产品分为股权联结型产品、利率联结型产品、汇率联结型产品、商品联结型产品等种类。A A：联结的基础产品 B：联结的收益保障性 C：联结的发行方式 D：嵌入式衍生产品 页码：196；解析：按联结的基础产品分类，可以将结构化金融产品分为股权联结型产品、利率联结型产品、汇率联结型产品、商品联结型产品等种类。 金融期货交易所不必遵循的制度是（）。C A：大户报告制度 B：无负债结算制度 C：实物交割制度 D：限仓制度 页码：159；解析：金融期货很少进行实物交割，大部份都是通过做相反交易实现对冲而平仓的。 根据《证券发行与承销管理办法》，在首次公开发行的初步询价阶段，下列情形出现时，发行人不得定价并应中止发行的是（）。C A：参与报价的询价对象不足50家 B：参与报价的询价对象不足30家 C：发行4亿股以上的，参与报价的询价对象不足50家 D：发行4亿股以上的，参与报价的询价对象不足30家 页码：329；解析：如果在初步询价阶段参与报价的询价对象不足20家，发行4亿股以上的、参与报价的询价对象不足50家，发行人不得定价并应中止发行。 《中华人民共和国刑法》第一百六十一条规定，提供虚假财务会计报告的公司直接负责的主管人员和其他直接责任人员。处（）以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处（）以上（）下罚金。B A：3年，2万元，10万元 B：3年，2万元，20