全过程造价管理(跟踪审计)作业指导书)分析.docVIP

宁波德信工程管理有限公司文件 编号： 版号： 全过程造价控制（跟踪审计） 作业指导书 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 全过程造价控制（跟踪审计）作业指导书 1.目的为加强的规范化管理，结合特点，制定本。2.范围本适用于3.修订 公司造价研究室负责本的制订、修改、解释、指导、监督检查。.原则4.1 全过程造价管理（跟踪审计）工作应遵循的原则4.1.1 廉洁奉公原则：工作中，应始终以利益为最高利益，遵守法律法规，恪守职业道德，严禁主动索要或被动接受财物，如出现不正当行为，将按照有关规定给予处罚。4.1.2 级审核原则：须经过级核，各级在核过程中应认真仔细，签字。4.1.3 准确高效原则：中的各项计算应准确、清晰、合规，具有很高的准确度，体现出较高的专业水；同时工作应保持较高的工作效率，及时。4.1.4 可复查性原则：工作的全过程应有详细、真实的记录及完善的资料管理制度，过程、审批记录等资料应具备完全的可复查性。.岗位职责与审查方式 5.1 全过程造价管理（跟踪审计）人员岗位职责5.1.1跟踪审计人员应坚持客观性、公平公正性、独立性，合法诚信从业。5.1.2。5.1.3。5.1.4。5.1.。5.1.6参加该工程与造价有关的各种会议。 5.1.7根据施工合同约定，协助委托方审核工程进度款。 5.1.8根据跟踪审计合同约定做好合同内约定的其他工作内容。 5.1.9特殊项目（如审计局委托项目）根据跟踪审计合同约定及委托方跟踪审计办法规定的其他工作内容。 5.1.10跟踪人员应建立跟踪项目台账，已询价材料输入部门询价材料台账登记表，根据跟踪审计情况写好跟踪审计日记（本指导书附表八《建设项目跟踪审计工作日志》），定期向部门领导汇报工作。 5.2 审查方式 5.2.1全过程造价管理（跟踪审计）对审计事项的审查根据委托方要求一般采用驻场审查或阶段性审查的方式进行。 5.2.2审计人员对拟审查事项资料的搜集采取主动搜集或委托方或建设方送审的方法进行搜集。 6.不同阶段的重审查内容 6.1项目立项审批阶段 6.1.1一般建设单位委托的仅含造价咨询服务内容的项目可根据委托方要求可不参与此阶段的审查。 6.1.2审计或财政委托的政府投资项目需要审查建设单位的内部控制制度（包括工程招投标制度，联系单报批制度，工程款支付制度，工程签证、验收制度，设备材料采购、验收、领用、清点制度，制度等）是否规范、健全。检查项目建设的基本建设程序有无与国家法律法规相抵触。主要检查前期手续（包括项目建议书、可行性研究报告、立项文件、征地拆迁、建设用地许可证、规划许可证、施工许可证、初步设计及概算报批、设计图纸会审、环保及消防报批等）是否已办理。检查项目的规划、勘探、设计等前期准备工作是否充分，有无“三边”现象。应积极了解项目的设计动态，关注设计方案的经济合理性，重点加强对设计概算及施工图预算的审计监督，从源头上控制工程造价。.2招投标阶段 6.2.1根据委托方要求，审查项目的相关单位（勘探、设计、施工、监理、材料采购等）的确定是否按照法定程序进行，结果是否合法、有效对招标方式、招标文件（重点检查投标报价要求和结算合同条款等）、评标办法、工程量清单（重点检查清单描述、土石方等隐蔽工程清单量是否准确等）、信息发布方式等方面进行审查.3合同签订阶段 6.3.1根据委托方要求，审查拟定的各类合同条款是否合理、合法、全面、有效。应在合同尚未签字生效前，对工程款的结算方式、支付方式以及工程质量、工程进度、违约责任和奖惩措施等条款进行审查。重点审查合同条款是否与招标文件精神一致，中标单位投标承诺是否得以体现，有无明确工程造价结算方式及计价的具体约定。.4施工阶段 6.4.1地下室施工阶段 6.4.1.1桩基施工期间： ①监督测量原始地坪标高数据（打桩前）； ②打桩期间桩长（因为很多图纸桩长是一个范围或者是以入岩深度确定的），钢筋笼长度抽测，钢筋进场品牌与合同要求品牌是否一致。 ③需要注意的是，桩基施工期间很多时候涉及一些场地原因造成的一些费用，如桩基无法进场，砼罐车无法进场，场地需要补填塘渣或增加垫板方可施工，这些费用需要查看招标文件及合同，如果招标文件明确报价需踏勘场地条件后综合考虑或明确交付场地场地后因场地条件原因发生的费用均由承包人负责的，则该项费用不能被批准。 ④有水泥搅拌站或钻孔桩的重点关注泥浆的去向问题，防止施工单位偷排河道、市政管网等，以及泥浆的外运距离及处置地点。 ⑤中标预算中有桩孔回填的，关注现场是否按要求回填。此外，根据合同约定，确定桩基检测费承担单位