离任审计——分公司负责人讲解.docVIP

XX人寿保险有限公司经理任期 经济责任审计报告书 XX寿 经济责任审计报告[2004] 号 被审计人: 任职时间: 审计时间: 2004年 月 日 共34页  意 见 被审计单位（人） （公章） 签字 年 月 日 意 见 审计部门 （公章） 签字 年 月 日 意 见 人力资源部门 （公章） 签字 年 月 日 意 见 总经理室领导 （公章） 签字 年 月 日  XX分公司XX同志离任审计报告 根据《XX人寿保险有限公司经理任期经济责任审计（暂行）》的规定，总公司审计部于2004年10月14日-2004年10月19日对XX分公司总经理XX同志在2003年7月—2004年9月主持工作期间内的损益及资产、负债、权益的真实、完整性；有关经济指标完成及实现情况；国家财经法纪、法规的遵守；各项经济业务；内控制度的建立健全等方面，采用对资料、记录抽查结合对相关人员访谈的方式，以各项经济指标定量分析、群众访谈为基础，对XX同志在主持工作期间的经济责任进行评价，现将离任审计报告如下： 一、基本情况 XX同志自2003年3月开始负责筹建XX分公司，并于当年6月31日顺利通过验收并开业。XX同志在XX分公司开业后担任副总经理职务，全面负责分公司工作，并分管银行保险业务。这次审计检查了该同志任职期间的经济责任情况，重点审计了分公司组织管理与队伍建设，财务管理与费用开支情况，内部管理和内控制度建设以及分管业务的业绩实现，业务队伍的管理与建设等方面情况。 二、分公司资产、负债、权益及损益情况 在XX同志主持工作期间内，XX分公司累计保费收入109,733,488元，保险业务支出40,282,970元，准备金提转差95,870,946元，营业费用25,551,053，承保利润-26,420,428，营业利润 –26,802,650元，净利润-26,802,650元。 截止2004年9月30日，XX分公司流动资产4,381,567元，固定资产1,361,090元，无形资产及其他资产678,867元，流动负债-60,675,267元，长期负债93,899,441元，所有者权益-26,802,651元。 在审计过程中，我们在抽查的基础上，检查了支持会计报表金额的资料，我们认为上述分公司损益及资产、负债、权益情况，真实、完整地反映了XX分公司在XX同志主持工作期间内的经营情况和2004年9月30日的财务状况。 三、总体业务收入和费用控制 业务收入及费用控制表 单位:元 关键指标 任期内实际 任期内计划 比率 总保费收入： 109,733,488 138,875,000 79.02% 个险保费收入 19,329,236 29,875,000 64.70% 团险保费收入 7,143,670 37,250,000 19.18% 银代保费收入 83,260,584 71,750,000 116.04% 系统预算费用控制率 17,170,236 21,107,324 81.35% 变动费用 其中: 手续费(含其他变动费用) 2,297,379 按总公司规定 提奖 417,766 按总公司规定 佣金支出 7,535,256 按总公司规定 激励费 1,694,630 按总公司规定 在XX同志主持工作期间，XX分公司累计实现保费收入109,733,488元，完成计划79.02%，其中个人业务完成保费计划64.7%，团体业务完成计划19.18%，银行保险完成计划116.04%。 在预算整体控制方面，XX分公司在XX同志任期内预算支出为17,170,236元，占预算总额的81.35%；变动费用中手续费2,297,379元，提奖支出417,766元，激励费支出1,694,630元，各项变动费用均控制在公司规定比例范围内。 四、业务开拓和组织管理能力 XX同志在XX分公司任职期间，在公司开业之初对外积极开拓业务市场，在当地市场竞争激烈及无序竞争的情况下，提出了以“标准保费”为导向的经营理念，到2003年底XX分公司是XX人寿系统内二批机构中唯一一家三条线业务达成均超过50%的机构。使XX分公司在开业之初在市场能予立足，并推动分公司稳健发展。截止2004年9月底，XX分公司在XX保险市场的占有率为2.6%，排名第七位。 在XX同志任职期间，完成XX分