国内信用证业务培训提纲(企业简版)方案.ppt

　　　　 　　　　 国内信用证介绍 * 国内信用证的种类 1.不可撤销、不可转让的即期付款的跟单信用证 2.不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证 3.不可撤销、不可转让的可议付延期付款的跟单信用证 开证申请人应具备的条件 1、在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账户，并已有良好的信誉往来； 2、以真实合法的商品交易为基础，并在购销合同注明以信用证作为结算方式； 3、资信状况良好，有到期支付信用证款项能力； 4、申请人应向我行出具申请书和开证申请人承诺书； 5、申请人为信用等级A级以上的客户应能交存不低于开证金额20%的保证金，其余部分能提供抵押、质押、第三方保证等。但交存100％保证金的不受上述限制。 * 国内信用证的支付用途及适用范围 信用证的支付用途 信用证必须以人民币计价，只限于转账结算，不得支取现金。 信用证的适用范围 信用证适用于国内企业之间商品交易的结算。 办理信用证业务必须严格执行国家有关法律法规，以真实合法的商品交易为基础，严禁办理无贸易背景的信用证业务。 * * 国内信用证的开立方式及特点 信用证的开立方式 信用证均采用电开的方式。 信用证的开立及其业务中的往来函电，均以中文办理。 信用证业务的特点 —开证行付款责任第一性 —信用证的相对独立性 —信用证的纯单据性 * 国内信用证与银行承兑汇票的异同 （一）共同点 （二）不同点 （三）国内信用证的优点 * 共同点（一） 1.都是支付结算工具 2.都具有融资功能 3.都以真实交易关系的商品销售合同为基础 4.银行为第一付款人 5.都是终局性付款 6.都采取委托收款方式收取款项 7.最长付款期限相同 8.议付、贴现都是垫付资金行为、其计算方法相同 9.都是银行以自己的信用作出的付款承诺 * 不同点（一） 1.制度依据不同 2.凭证属性不同 3.有关当事人不同 4.必须记载的基本条款不同 5.付款责任不同 6.流通性不同 7.收费不同 8.逾有效期的处理不同 9.议付/贴现后处理不同 * 与UCP500的关系（一） 在欧美等发达国家并不存在国际信用证和国内信用证之分，无论是国内的还是国际的信用证，遵守的都是国际惯例，即《跟单信用证统一惯例》。但由于我们特有的国情，1997年人民银行又单独制订下发《国内信用证结算办法》，以规范、指导各家商业银行开办国内信用证业务。我行暂行办法是以人民银行《国内信用证结算办法》为依据的，因此，与国际惯例UCP500相比，存在着许多不同之处。 * 与UCP500的关系（二） 1.信用证的分类不同 2.开证保证金收取的要求不同 3.信用证的期限不同 4.交单期限不同 5.业务处理时间不同 6.信用证的议付不同 7.信用证的修改不同 * 基本业务流程（一） 即期付款信用证业务流程图 开证申请人 （买方） 受益人 （卖方） 申请人开户行 开证行 受益人开户行 委托收款行 通知行 购销合同 承运人 10 收款通知 6 交单/委托收款 4 通知信用证 1签约 11提货 1签约 5发货 8付款 7寄单索款 3开出信用证 9 交单/付款通知 2 申请开证 * 基本业务流程（二） 开证申请人 （买方） 受益人 （卖方） 申请人开户行 开证行 受益人开户行 委托收款行 通知行 购销合同 承运人 13 收款通知 6 交单/委托收款 4 通知信用证 1签约 10提货 1签约 5发货 7寄单索款 3开出信用证 9 交付单据 2 申请开证 12 付款通知 11到期付款 延期付款信用证业务流程图 8确认付款 * 基本业务流程（三） 开证申请人 （买方） 受益人 （卖方） 申请人开户行 开证行 受益人开户行 议付行 通知行 购销合同 承运人 7议付货款/ 收账通知 6 交单议付 4 通知信用证 1签约 11提货 1签约 5发货 9确认付款 8寄单索款 3开出信用证 10 交付单据 2 申请开证 13 付款通知 12到期付款 议付信用证业务流程图 * 遵循原则 管单不管货的原则 　　在办理信用证结算中，我行处理的只是单据，而不是与单据有关的货物。 * 国内信用证优势（一） 国内信用证与银行承兑汇票相比，均具备结算和融资功能，但国内信用证的最大优点是有利于保障买卖双方交易安全，并能借助银行信用来促进买卖双方履行各自承诺，是传统的结算工具所不具备和不可替代的。 * 国内信用证优势（二） 我行的国内信用证采用银行间电开方式传递，可以基本杜绝假票及“克隆票”的出现，保证企业使用国内信用证结算没有后顾之忧。 * 国内