中小企业投融资实务模块三分析.pptVIP

3、授信额度 （1）授信额度的决定因素 贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的： ① 明确和计量借款企业的需求，对借款原因进行分析； ② 通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析未来现金流量的风险； ③ 借款企业对借贷金额的需求； ④ 银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制； ⑤ 贷款组合管理的限制，例如地域、行业、借贷类型或者由高级银行主管人员为贷款组合所制定的贷款敞口额度； ⑥ 关系管理因素。 对于每一个机构的授信额度，通常都可以反映出这六个因素中任意一个所指明的最低的数额，其中前两个因素需要银行借贷部门进行精细的分析。 （2）授信额度的确立流程 银行信贷部门应按照以下的流程来决定授信额度： ① 通过与有潜力信用额度的借款企业进行讨论，分析借款原因和借款需求。信贷业务人员应从季节销售增长、快速销售增长的持续期、资产效率的衰减、固定资产的代替或扩张、长期投资、贸易贷款的减少或改变、债务重构、非充分盈利能力、股息需求、一次性或意外成本等方面，对借款原因和借款需求进行分析。 ② 如果通过评估借款原因，指明了短期和长期借款存在的理由，在一些情况下，长期贷款的进程可以在这一时点上进行大致的评估。 ③ 讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况。 ④ 进行信用分析，辨别和评估关键的宏观、行业和商