材料采购与付款管理制度.doc

采购与付款管理制度 为加强对采购工作管理，做到有章可循，以保证本生产经营的正常运转，特制定本制度。 一、实行统一采购物资的范围 本厂所有的外购物品实行统一采购管理，具体范围包括： 1、生产所用原材料、辅助材料； 2、机器、设备、工具（含零配件、量具、检验仪器等）； 3、办公事务用品及文具用品、表单印制。 二、相关部门的工作职责 1、销售部的工作职责 （1）根据销售订单编制销售计划（2）根据销售计划产品，产品2、的工作职责（1）根据订单产品特点，编制产品材料、辅助材料耗用定额，作为原辅材料采购的基础数据生产计划生产计划（2）生产计划材料。材料生产计划 （3）材料仓、财务部生产3、供应部的工作职责供应部材料（）供应部供应部供应部供货价供应部供应部（）采购物资运抵本后，根据本内部控制的流程规定，交本有关部门办理质检、入库手续签发入库单，并核销采购计划。 对采购的材料物资，审核供货厂商的结算凭证、本的入库凭证经审核无误后，签字确认，4、财务部门的工作职责 财务部对结算时，应当认真审核《合同》、《采购计划单》、《采购付款申请单》、《入库单》、《发票》或《收款收据》等有关单证，财务部结算时，应当《合同》《采购付款申请单》财务部财务部认真审核《采购付款申请单》审签是否齐全齐全 （1）根据供货厂商的信誉度，分别采取抽检或全检的方式，及时检验采购入库的外购物资、委托加工交库产品的质量，并在质量验收单上签证确认。 （2）凡检验不合格的物资、委托加工工件应拒绝办理签证确认手续，并及时报告上一级主管经理处理。 （3）对已经签收，但后来发现问题的要及时填写报告，并及时报告上一级主管经理处理，同时将报告单交给采购部、仓库和财务部，以便执行处理结果。 （4）质量检验按照本公司规定的技术标准、图样或封样件的有关要求执行。 三、经济责任处罚 1、财产、物品使用部门必须依据生产计划、生产管理实际需要，认真。对贪图省事、乱报采购计划，造成本公司流动资金使用浪费的，依照银行贷款利率的两倍标准对有关责任人处以罚款。 2、供应部门在确保品质的前提下，必须充分考虑市场变化和库存成本等因素，制定采购方案，落实供货单位。并对采购物品的品质、货款结算安全负责。若因玩忽职守，造成公司经济损失的，应负相应的经济赔偿责任。特别是结算过程中产生的应收款项，有关采购人员负有无条件的清收责任。 3、财务部门必须认真履行审核监督责任，对审核把关工作不严、不及时向总经理汇报有关事情真相，并造成公司经济损失的，给予相应的经济和行政处分。4、质检部门必须对所有运抵本公司的采购，依照采购合同规定的质量要求进行质量检验。若发现品质不符时，必须及时报告采购部门（必要时直接报告总经理）处理，严禁对品质不符的外购物品放行入库。因质检人员玩忽职守造成经济损失的，给予相应的经济和行政处分。 5、仓库部门对质检部门验收合格的外购物品办理验数入库手续，并对入库采购物品的数量负责。若发现数量不符时，应当及时向有关部门报告（必要时直接报告总经理），同时妥善保管该批采购物品等待处理。对仓库保管员工作马虎，未按规定操作，造成入库数量短缺的应负经济赔偿责任。