可研编制实务重点分析.ppt

建设项目可行性研究报告编制实务 一、北京市建设项目投资审批的报告种类 二、北京市政府投资 主要领域和方向 关于印发北京市发展和改革委员会政府投资管理暂行规定的通知 (京发改[2004]2423号) 三、政府投资方式 四、建设项目性质和类别 五、建设项目可研报告编制准备工作 六、建设项目可研报告编制 七、应注意的问题 6. 项目建设投资与运营的财务分析 收入、营业税估算； 成本费用估算； 利润及分配估算； 借款偿还计划估算； 现金流量估算。 经营性项目财务分析基本估算表： 6. 项目建设投资与运营的财务分析 财务分析基本估算编制基本流程： 可还款额 利润 总成本费用 长贷利息 收入、税金 第 1 年 可还款额 利润 总成本费用 长贷利息 收入、税金 第 2 年 可还款额 利润 总成本费用 长贷利息 收入、税金 第 n 年 1. 建设用地 （四）基本落实相关行政许可事项 自有建设用地《国有土地使用权证》 新征地《建设用地批准书》 建设用地土地出让合同 建设用地使用政府许可批文 土地管理部门的土地预审意见 2. 规划许可事项 （四）基本落实相关行政许可事项 建筑工程、市政工程 《规划意见书》 《建设用地规划许可证》 《建设工程规划许可证》 或规划部门有关项目行政审批文函 3. 环境保护行政许可事项 （四）基本落实相关行政许可事项 《建设项目环境影响报告书》批复（重大环境影响） 《建设项目环境影响报告表》批复（轻度环境影响） 《建设项目环境影响登记表》批复（影响很小不需评价） 或环保部门有关项目行政审批文函 参见《中华人民共和国环境影响评价法》 水务部门：取水、排水许可意见； 人防部门：人防建设意见； 文物部门：文保控制地带建设审查意见； 地震部门：地震安全性评价审定及设防要求； 交通部门：交通影响评价审查意见； 其他有关部门：视项目需要而办理。 4. 其它部门 （四）基本落实相关行政许可事项 供水：供水点位置、供水量； 供电：电力公司供电方案； 供热：供热接口位置、供热能力； 燃气：燃气供气接口位置、供气量； 排水：雨污水排放位置； 电信：通信接入位置； 有线电视：有线电视接入位置； 道路：道路接口位置； 其他条件：视项目需要落实。 （五）基本落实相关市政配套条件 项目地水文、地质资料； 项目地矿产资源分部资料； 项目地气象资料； 环境影响评价资料； 即有地下设施资料； 项目地周边敏感设施资料等。 （六）相关工程技术资料 工程可行性研究（工可报告） 经济可行性研究（经济分析报告） 可行性研究主要涵盖两方面内容： 定量分析：国民经济分析、企业财务分析 定性分析：效益分析（社会） 应有适应市场需要的明确商品和提供规模 与提供商品规模相适应的设施需求分析 相关设施建设内容、规模与建设方案 建设条件、法规、行政许可约束分析 项目建设的资金需求内容和数额 项目建设投资与运营的财务分析 项目多方案比选 报告编制要点： 1. 应有适应市场需要的明确商品和提供规模 商（产）品名称、规格、性能； 相关区域对商（产）品的市场供需现状； 对同类商（产）品在建项目调查； 对市场未来供需状况及缺口分析； 在同类商（产）品中的市场竞争力分析； 相关市场风险预判； 确定合理的生产规模等。 市场分析采用数据来源： 国家或地方发布的统计数据（统计年鉴）； 行业协会发布的各类统计数据； 权威机构发布的相关数据； 直接购买行业或专业研究机构的研究成果； 委托中介调查机构出具调查报告等。 2. 与提供商品规模相适应的设施需求分析 与生产规模相适应的总体工艺设计； 与总体工艺相匹配的生产设施需求分析； 与生产规模相适应的营销体系设施需求分析； 与生产规模相适应的物流保障设施需求分析； 对企业现有设施存量资源可利用分析等。 3. 相关设施建设内容、规模与建设方案 确定项目的新建建设内容和规模； 确定现有资源的改造利用内容和规模； 制定项目的总体建设方案： 建设内容和规模的总平面布局方案； 工艺设备的选型、采购方案； 配套保障设备的选型、采购方案； 建设、节能环保措施、组织与管理等实施方案； 进度计划安排等。 4. 建设条件、法规、行政许可约束分析 项目建设能源、资源保障条件分析； （水、电、气、热、排、路等条件） 项目建设能源、资源保障方案； （接入路由、技术方案等） 鼓励或限制性政策、法规对项目建设的影响； 相关行政审批许可办理落实情况分析等。 需求 功能、产品 建设内容、规模、标准 投资估算 建设条件 工程技术 法规、政策 项目投资估算构成 项目总投资 流动资金（生产经营性项目） 建设投资 动态部分 建设期利息 涨价预备费 静态部分 工程建设其他费 安装工程费 设备及工器