风险与风险管理程序.pptVIP

风险的特点： 客观性 普通性 损失性 可变性 按照风险所导致的后果不同，可以将风险分为纯粹风险与投机风险。 　　　　　　　　纯粹风险和投机风险的区别 角度　　　　　　　纯粹风险　　　　　　投机风险 风险损失的可能性　可采取预防措施，提高自身的风险承受能力 　　　　　　　　　降低风险 风险的融资性　　　保险、分散　　　　不可保、转移 风险损失变化　　　净损失　　　　　无净损失，只是社会财富 　　　　　　　　　　　　　　　　　　的重新分配　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 按照风险的形成环境分类，可以分为静态风险与动态风险。 静态风险：是一种在经济环境没有变化的情况下，一些自然行为和人们的不当行为形成的损失可能性。 动态风险：是在经济条件变化情况下造成经济损失的可能性。 国家风险的特点 国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险； 在国际经济金融活动中，不论是政府、金融机构、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。 风险管理实践中，金融机构通常将国家风险管理归入信用风险管理。 * 声誉风险 声誉是金融机构所有的利益持有人通过持续努力、长期信任建立起来的宝贵的无形资产。 声誉风险是指由于意外事件、金融机构的政策调整、巿场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对金融机构的这种无形资产造成损失的风险。 * 战略风险 （一）定义 战略风险是指金融机构在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁金融机构未来发展的潜在风险。 （二）特点 战略风险与其主要风险密切联系且相互作用，是一种多维风险。 * （三）战略风险的主要表现形式 金融机构战略目标缺乏整体兼容性； 为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷； 为实现目标所需要的资源匮乏； 整个战略实施过程的质量难以保证。 * 1.3.1 金融风险管理环境 一、金融机构公司治理 （一）金融机构公司治理的定义和内涵 金融机构公司治理是指控制、管理金融机构的一种机制或制度安排，是金融机构内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。 其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。 * 1.我国金融机构监管当局提出的金融机构公司治理的要求 （1）完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序。 （2）明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务。 （3）建立健全以监事会为核心的监督机制。 （4）建立完善的信息报告和信息披露制度。 （5）建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。 * 2.良好的银行公司治理结构应具备的特征 （1）银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界。 （2）完善的内部控制和风险管理体系。 （3）与股东价值相挂钩的有效监督考核机制。 （4）科学的激励约束机制。 （5）先进的管理信息系统，能够为产品定价、成本考核、风险管理和内部控制提供有力支撑。 * 二、金融机构内部控制 1.金融机构内部控制的定义 金融机构内部控制是金融机构为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 * 净稳定资金比率 第二个目标是让银行运用更加稳定、持久和结构化的融资渠道来提高其在较长时期内应对流动性风险的能力，防止银行在市场繁荣、流动性充裕时期过度依赖批发性融资，制定了“净稳定资金比率”。 净稳定资金比率（NSFR，Net Steady Finance Ratio) = 可用的稳定资金/业务所需的稳定资金 净稳定资金比率的标准是大于100% 　 * 　这个公式的意义: 用于度量银行较长期限内可使用的稳定资金来源对其表内外资产业务发展的支持能力。 该比率的分子是银行可用的各项稳定资金来源，分母是银行发展各类资产业务所需的稳定资金来源。分子分母中各类负债和资产项目的系数由监管当局确定，为该比率设定最低监管标准，有助于推动银行使用稳定的资金来源支持其资产业务的发展，降低资产负债的期限错配。 * （2）突出系统性风险监管功能，加强宏观审视监管 金融宏观审慎监管政策框架旨在监控系统性金融风险，维护金融体系稳定。 第一，从监管对象来看，微观审慎监管着眼于金融机构个体，它关注的是金融机构个体的经营是否稳健；而宏观审慎监管则着眼于整个经济系统，其关注的是整个金融系统的稳定性； 第二，从监管目的来看，宏观审慎监管是为了防范系统性风险的发生，最终目的在于保障金融系统的稳定；而微观审慎监管则是防范个体金融机构的倒闭，最终目的在于保护消费者或储蓄者的利益。 * 第三，从风险特性方面来看，微观审慎监管假设风险是外生的，只要控制好单个金融机构的风险就能保证金融体系的良好运转；宏观审慎监管则