金算盘操作流程(新)总结.docVIP

新建账套。在新建账套名称时设置存储路径（E或F）盘，账套名为班级+姓名+学号。 （建好账套后下次登陆就打开账套—更多账套—找到账套文件打开） 由于还没有设置人员，系统默认有一个系统管理员，密码为空，以其身份登陆进行财务分工，登陆日期为启用当月日期（2008，01.01）。点“修改”可以修改系统管理员密码，这个密码必须牢记。 财务分工是设置相关人员以及其权限（实际工作中按每个人具体权限设置）：本例把系统管理员改成自己名字，权限中，把总分类账权限组中“填制凭证”权限去掉。新增一个操作员，名字自己定，操作员组修改为“操作员用户组”。权限中，去掉系统管理和编码维护权限，以及总分类账中关于复核和记账的权限（5个选项），把各子系统名称都改为“操作员权限组” 注意：操作员的密码，在初始设置时，系统管理员可以设置，设置完之后，系统管理员就只能清除，不能修改。仔细查看各项目的权限，各人员具有的权限。 币种汇率。列表----币种汇率。 思考：此处设置汇率的目的或用处？（实际中按当月期初汇率设置，本例设8.8为后面核对数据方便） 凭证类型。列表----凭证类型。 部门职员。先设部门（四个部门）---扣税标准（中方人员设为2000）--设置职员（基本信息和辅助信息参见P42及P76表格） 注意：入职日期与计算工龄有关，教材启用日期是05年，若启用日期是08年则要在原来基础上加3年。 思考：设置入职日期，扣税标准、银行账号的用处。 往来单位。设置单位类型和往来单位选项卡。 会计科目：注意修改(对于不符合现行会计准则的科目要修改成现行科目。如“现金”修改为“库存现金”；增加会计科目（主要是增加科目明细以及损益类科目的“资产减值损失”和“公允价值变动损益”）以及辅助核算项目（如：银行类明细科目性质为银行、中行存款核算指定币种，期末调汇，“其他应收款”为部门+职员，应收应付科目为单位辅助核算等）对不需用的可以停用。停用后可以在全部显示时显示。参照P42科目表。 往来期初（双击进入，注意区分应收账款、应付账款，自动平衡可将余额转到科目期初，由于已经输入科目期初余额，不需要自动平衡，点击“试算平衡”可以与科目期初进行对比） 科目期初 （只能输入末级科目，其他应收款要双击 多插入几行空白在输入余额，以免发生错误，）进行试算平衡。“未分配利润”在借方，默认的科目余额方向是贷方，所以输入应为为负数。输入完后进行试算平衡。 应收账款双击输入，如下图，输入时先多插入几行空白行，在选择单位和输入金额 其他应收款的输入，如下图： 试算平衡结果如下图： 关于记账凭证的操作： （凭证1-17的填制、复核、记账） 切换（文件—系统登陆）到操作员，输入密码，点击“账务”菜单，进行原始凭证的录入。凭证的填制如下图： 凭证的复核（可以单张和多张复核） 取消复核 凭证的记账（可以单张和多张记账） 记账取消 凭证的删除(只能删除自己填制的凭证，点击工具栏的即可删除)如图： 第18笔业务用固定资产模块做： 以操作员身份登陆：在固定资产模块中点击“固资增加” ： 基础资料--（卡片编号、固资编码、固资类别、购入方式、使用状态、增加日期、使用部门、折旧科目） 折旧资料（原值-多币种） 以系统管理员（自己名字）登陆，在“基础设置”的“固资编码”： 固资变动方式—双击购入（设置对应科目和凭证类型,为第18笔业务提供凭证模板） 以操作员身份登陆（文件—系统登陆），生成固定资产增加的凭证(第18笔)—在“固定资产增加”模块中双击增加的固定资产---点”记账凭证”—对生成的凭证进行修改(注意一定要输入外币的原币和汇率,否则影响后面的汇兑损益的调整)（修改保存后不能修改，可以删除，修改账套属性后可以修改） 若没有要求输入付款方式和票据号,折科目性质没有设置为“银行”需要在“会计科目”中重新设置，若已经做了“科目期初”和“填制凭证”需将其清除后才可修改。 若没有要求输入付款方式和票据号,折科目性质没有设置为“银行”需要在“会计科目”中重新设置，若已经做了“科目期初”和“填制凭证”需将其清除后才可修改。 继续手工输入19-23笔业务. 第24笔业务计提固定资产折旧： 以系统管理员身份登陆，进行下列操作： 固定资产编码 固定资产类别—双击（输入各种类别(1 3 5)的折旧方法、年限、残值率） 固定资产期初（3个设备）输入教材P72三种设备的数据(为后面业务24计提折旧提供基础数据) 基础资料--（卡片编号、固资编码、固资类别、购入方式、使用状态、增加日期、使用部门、折旧科目） 折旧资料-（原值（本位币）、累计折旧） 按此方法完成另外两个固资期初的输入： 3.以”操作员”的身份登陆，计提折旧用”固定资产模块”中”计提折旧”功能计提。如果金额不对,就检查”基础设置”中”固资期初”的折旧金额,三台设备的月折旧额