最全工作流程集合概述.ppt

? 2002 BearingPoint, Inc. 各会计汇总分析填表 流程名称：编制财务报表流程流程编号： 2.3.7流程拥有者：财务部 是否准确 财务经理判断是否需要补充说明 是 否 储运部 各部门经理 工程项目组 财务部 总经理 经审核的财务报表 否 存档 会计报表 时间 按存放时间登记存货汇总 统计施工情况 财务/会计主管审核其准确性 财务经理进行补充说明 会计、财务报表报送 分析并提出意见 审阅并决策 1 2 3 4 6 7 8 9 是 物资 收付存表 物资 按货龄库存表 工程施工进度表 财务报表 管理报表 ? 2002 BearingPoint, Inc. 流程名称：编制财务报表流程说明流程编号：2.3.7 流程拥有者：财务部 流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单 1. 储运部按存放时间登记存货汇总 物资收付存表 物资按货龄库存表 2. 工程项目组统计施工情况 工程施工进度表 3. 各主管会计汇总分析，编制会计报表和财务分析报表 会计报表 财务分析报表 4. 财务/会计主管审核会计报表和财务分析报表的准确性 5. 财务经理审核并判断是否需要对特殊事项进行补充说明 6. 财务经理对报表进行补充说明。 经审核的财务分析报表 会计报表 7. 各部门经理对会计报表和财务分析报表分析并提出意见 8. 总经理审阅对会计报表和财务分析报表并进行决