商业银行资本重点.ppt

　 巴塞尔委员会Basel III 《新监管标准指导意见》 　 指标值 过渡期 指标值 过渡期 核心一级资本充足率 4.50% 2014年底 5% 2013年底 一级资本充足 6% 2014年底 6% 2013年底 总资本充足率 8% - 8% - 留存超额资本 2.50% 2018年底 2.50% 2013年底 逆周期超额资本 0%-2.5% - 0%-2.5% - 杠杆率 3% 2015年开始披露 4% 2013年底 流动性覆盖率 100% 2015年引入 100% 2013年底 净稳定融资比例 100% 2018年引入 100% 2016年底 系统重要性银行附加资本要求 1% - 1% 2013年底 （暂定） （暂定） 拨贷比 无 - 2.50% 2013年底 中国版资本协议更为严格，具有“指标多”、“标准高”、“过渡期短”等特点 我国股份制商业银行的资本金管理 国有商业银行与股份制商业银行比较 二、经营目标上的差异 国有商业银行经营目标由以社会效益为第一位, 转变为获取利润的最大化。但由于传统体制的惯性和其国家所有的特点, 使国有商业银行仍要提负起维护社会安定、支持国有企业的政治任务, 而完成这些任务又往往与商业银行的经营目标发生矛盾和冲突。于是国有商业银行不得不牺牲自向的盈利性, 而屈从于政府的压力和种种行政干预, 致使商业银行的经营目标无法真正实现。 我国的股份制商业银行, 以其宗旨和特有的产权关系, 决定了其与世界上其他商业银行一样, 以谋求经营利润的最大化作为经营的基本目标, 把是否有利于社会经济发展, 是否有利于提高资产经营收益, 是否有利于自身业务发展壮大, 作为衡量一切工作的基本准则。在这个经营目标下, 股份制商业银行打破了对企业资金的供给制, 以市场方式配置资金, 做到了资金流向合理, 经济效益高。这类商业银行较少受行政干预, 自身的经营目标得以较好的实现。 国有商业银行与股份制商业银行比较 三、业务经营范围上的差异 国有商业银行虽然商业化了，甚至上市了，主要的政策性贷款被划走了, 但国有商业银行仍承担着部分政策性业务。 股份制商业银行在业务经营范围上享有完全的自主选择权, 其资产业务活动的开展, 完全根据其对企业的经营状况和自向的负债规模自行决定。其除了在业务上接受中国人民银行的领导之外, 没有指定的政策性贷款业务, 也不像国有商业银行那样受传统业务分工的限制。同时, 股份制商业银行与企业间建立了银企双向选择, 不包企业资金的新型银企关系。通过市场选择和市场竞争, 逐步形成了以具有新机制的企业、外向型企业或代表未来产业发展方向的新型企业为重点服务对象的客户群体。正是由于股份制商业银行在资产业务范围和服务对象上有自主选择权, 从而对其盈利水平的提高和不良资产的减少, 起到了重要作用, 这也是国有商业银行无法与之比拟的。 国有商业银行与股份制银行历史上补充资本金的途径 国有商业银行： 1、财政部于1 9 98 年用发行30 年期长期国债的方式为四大国有商业银行补充资本金27 0 亿元, 并使当年的资本充足率达到了8% ; 19 9 年成立四大资产管理公司剥离四大国有商业银行近1. 4 万亿元不良资产, 并使得四家银行的不良资产率平均下降了9 .7 个百分点。 2、19 9 年成立四大资产管理公司剥离四大国有商业银行近1. 4 万亿元不良资产, 并使得四家银行的不良资产率平均下降了9 .7 个百分点。 3、20 0 4 年1 月6 日, 国务院动用45 0 亿美元国家外汇储备为中国建设银行和中国银行补充资本金, 促使其进行股份制改造, 经过此次注资后, 中国建设银行和中国银行的资本充足率不仅达标, 而且还大大超过8% 的监管要求, 使得这两家银行的资本充足率一举达到15% 左右。 股份制银行 1、股东出资，证券市场融资 2、降低不良贷款率，引入战略合作者 3、自身利润留存 国有商业银行与股份制银行历史上补充资本金的途径 总体来说国有商业银行并不是一个独立的自负盈亏的企业，它的背后始终有国家信誉的担保。而股份制银行不同，它有健全的产权结构，向股东负责。因此，可以认为，股份制银行在盈利和创新方面应该优于国有银行，在管理方面更趋谨慎。但是在最近几年，国有商业银行的管理业趋于谨慎，这是改革与竞争的最直接结果 资本对国有商业银行管理的意义 1.国有商业银行资本金的现状 2.国有商业银行资本充足率管理 3.国有商业银行国家信誉担保问题 1.资本是由哪些项目构成： 巴塞尔协议Ⅱ中定义了资本构成是： 核心资本：实收资本、盈余公积、一般风险准备等 附属资本：重估储备、超额减值准备、优先股、可转换债 券、混合债务资本工具等 资本对国有商业银行管理的意义 资本对国有商业银行管理的意义 （1).2011