法人客户-尽职调查介绍.ppt

谢 谢 ！ * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * Part 8 需要收集的资料清单 3、固定资产贷款业务 客户基础资料 担保资料 年检合格的营业执照或事业法人证书 年检合格的组织机构代码证 法定代表人身份证明 税务登记证明（国税、地税） 年检合格的贷款卡 公司章程 近两年财务报表、近期财务报表（成立不足两年的客户提供成立以来年度报表及近期报告），原则上年度报表须经会计师事务所审计 一、如何做好客户尽职调查工作 Part 8 需要收集的资料清单 3、固定资产贷款业务 客户基础资料 担保资料 有权部门颁发的抵、质押物权属证明 担保人有权决策机构依照公司章程等内部规章制度和法律规定出具的同意担保的有效决议或证明；法人分支机构提供担保的，应有有权人的授权书或有权审批机关的审批证明 其他农业银行认为需要提交的资料 一、如何做好客户尽职调查工作 对同业竞争激烈的优良客户，调查人员如已进行了必要的尽职调查工作仍无法完全获得上述资料，也可仅对已有资料进行调查核实及分析判断，但须将无法获得的资料、已采取的资料收集措施及无法获得的原因等情况在调查报告中详细说明。 一、如何做好客户尽职调查工作 二、如何撰写调查报告 Part 1 授信调查报告 1、调查的方法和程序 2、企业基本情况 企业名称、注册资本、经营范围、成立日期，历史沿革，股权构成，主要股东的性质、资产规模、资本规模、经营状况、对借款人的影响程度等评估。分子公司（并表范围内，投资比例，主要分子公司介绍），法人治理结构，组织架构、全员人数及构成情况 经营管理者素质评价：包括法定代表人、总经理等主要高级管理人员的简历、经营管理能力、获得的荣誉等；员工的基本素质评价。 投资活动评价：公司的发展战略，主要投资活动和风险分析。 Part 1 授信调查报告 3、财务状况评价 财务数据分析 包括：近三年及近期资产总额、流动资产、固定资产；负债总额、流动负债、长期负债；所有者权益；主营业务收入、主营业务利润、利润总额、净利润等。 主要财务数据及变动说明：应收账款、存货、其他应收款、长期投资、固定资产、无形资产、长短期借款、应付账款、其他应付款、所有者权益等 二、如何撰写调查报告 Part 1 授信调查报告 3、财务状况评价 财务指标分析 偿债能力分析：资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数等； 营运能力分析：应收帐款周转率、存货周转率、总资产周转率等； 盈利能力分析：总资产报酬率、销售利润率、营业利润率、净资产收益率等； 现金流量分析：净现金流量、经营性现金流量、投资性现金流量、筹资性现金流量等； 发展能力分析：销售增长率、资本积累率等。 二、如何撰写调查报告 Part 1 授信调查报告 4、信用状况评价 信用等级情况 银行债务 信用记录，包括有无欠债、欠息等不良记录 帐户开立情况及与农业银行合作情况 或有负债情况 二、如何撰写调查报告 Part 1 授信调查报告 5、主营业务市场评价 市场环境评价，包括产业政策、同业态势、市场份额等 市场供需评价，包括国际、国内区域市场近年来的供求量、价格以及未来几年的供求量、价格预测等 主营业务市场前景评价，包括主要产品种类、技术含量，原材料来源、销售模式及渠道、设计产能和实际产能、年度销售和利润、市场占有率。如存在关联交易，须对交易的必要性和合理性加以说明 二、如何撰写调查报告 Part 1 授信调查报告 6、授信额度及用信方式评价 测算授信额度理论值、营运资金缺口；用信方式（短期信用、固定资产、贸易融资业务、保函等）以及授信用途评价 7、担保方式评价 保证评价，担保人的担保资格、能力评价；质押担保，质物的权属、合法性、有效性和可操作性评价；抵押担保，抵押物的权属、合法性、有效性和可操作性评价 二、如何撰写调查报告 Part 1 授信调查报告 8、优势和风险评价 优势分析：股东实力、管理能力、市场、技术、规模、行业政策等 风险分析：客户的宏观风险：政策风险、行业风险等；客户的微观风险：市场风险、技术风险、财务风险、管理风险、体制风险和担保风险等 二、如何撰写调查报告 Part 1 授信调查报告 9、银行效益评价 包括信贷业务带来的直接收益（包括利息收入和手续费收入等）以及通过信贷业务可能带来的间接收益（包括客户关系维护、存款、中间业务收入等） 10、调查结论 在全面评价的基础上，做出是否同意授信的判断，提出综合授信方案（包括：授信金额、期限、用信品种、担保方式、利率等） 二、如何撰写调查报告 Part 2 流动资金贷款调查报告 二、如何撰写调