财务流程调整案-大陆版0824.ppt

財會流程調整案-成本結算大陸版 報告人：廖志文 目前系統流程 系統需求分析 需求： 執行程式開放給事業群使用。 事業群User只能看到本身事業群資料內容並自行取用。 程式原始碼維持一套並由總公司電腦部統一管理。 系統需求分析 需求分析: Security Control Performance Issue Maintenance Resource Simplify Centralizing 系統架構-Security Control 系統架構-Security Control 多重架構保護 網路區段保護：IP 區段。 AP Server保護: 限制可使用User。 資料庫Security保護: 限制讀取內容。 彈性化配置 Database AP Server可視需求配置在任何地方。 系統架構-Performance 總部DB 、Group DB、AP Server在同一地區。 ? Performance 不受影響。 總部DB 、Group DB、AP Server在不同地區。 ? Performance 受不同地區之頻寬限制影響。 系統架構-Maintenance Resource 資料庫架構一致。 程式原始碼一致。 程式維護與資料庫架構之修改統一由總公司電腦部執行。 專案時程 總公司與事業群事務權責區分 收貨單未來規劃之流程圖(一) 收貨單未來規劃之流程圖(二) 應付憑單未來規劃之流程圖(一) 應付憑單未來規劃之流程圖(二) 統購類應付憑單-自購未來規劃之流程圖 薪資未來規劃之流程圖 零用金未來規劃之流程圖 成本結轉分錄未來規劃之流程圖 事業群提供總公司成本表報 領退料單、盤盈虧未來規劃之流程圖 收貨單現在之流程圖(一) 收貨單現在之流程圖(二) 應付憑單現在之流程圖(一) 應付憑單現在之流程圖(二) 統購類應付憑單-自購現在之流程圖 薪資現在之流程圖 零用金現在之流程圖 成本結轉分錄現在之流程圖 * * A C B A Others B C 總部資料庫 Group 1 DB Group 2 DB A,B,C B AP Group DB 總部 DB a.收貨單 b.應付憑單 c.統購應付憑單-自購 d.薪資 e.零用金 f.折舊、各項攤提 g.成本結轉分錄 h.領退料單、盤盈虧作業 i.扣款單 j.事業群共同費用分攤 1.各項預付應付費用分攤 2.銷貨收入 3.合帳付款 4.進口資料 5.銀行往來資料 6.呆帳提列 7.租金 8.其他損失 9.固定資產出售報廢 10.退休金提撥 11.福利金提撥 事業群 總公司 a.收貨單 總公司、事業群權責 事業群 受理工廠通知 接收電子檔 轉進貨傳票 審核傳票 總公司 保存紙本表單 傳票覆核 傳票更正調整 b.應付憑單　c.統購應付憑單－自購 總公司、事業群權責 總公司 保存紙本表單 傳票覆核 執行公司總合帳 開票或轉帳付款 傳票更正調整 事業群 受理工廠通知 接收電子檔 轉應付傳票 分批月報表轉香港 審核傳票 d. 薪資 總公司、事業群權責 事業群 受理工廠通知 接收電子檔 轉薪資傳票 審核傳票 總公司 人員基本資料、異動 保存紙本表單 傳票覆核 傳票更正調整 e.零用金 總公司、事業群權責 事業群 受理工廠通知接收電子檔 接收電子檔 每月按日期分三批 （0-10、11-20、21-月底） 審核傳票 總公司 保存紙本表單 傳票覆核 支付零用金 傳票更正調整 事業群須向總公司申請 零用金撥補 g.成本結轉分錄 總公司、事業群權責 事業群 接收電子檔 審核資料 結轉傳票 審核傳票 總公司 保存紙本表單 傳票覆核 成本表報 收貨日報表 每日領料明細表 出貨訂單與生產訂單對照 各部門產量日報表 生產記錄表 B品溢出品進出狀況表 針車成型產量產值表 預計用量新型体用量轉檔 原物料進耗存表、用品盤存進耗存表 在製品進耗存表(by材料、by訂單材料) 人工製費分攤表 分批報表 (含耗用之原料、物料、用品盤存) 製成品進產銷存表(by型體訂單) 盤點表及盤差計算表 h.領退料單、盤盈虧作業 總公司、事業群權責 事業群 受理工廠通知 接收電子檔 審核單據 轉入CIS系統 總公司 接收電子檔 覆核 *