用友固定资产模块预案.ppt

固定资产模块操作 一.固定资产模块功能: 1.管理固定资产卡片:增加,删除.修改,查询.统计和汇总,及信息输出; 2.处理固定资产的增减变动业务; 3.计提折旧,计算净值; 4.凭证生成； 5.凭证、账表查询。 固定资产管理系统的数据处理流程 （1）最初固定资产原始资料的录入； （2）使用过程中固定资产变动信息的录入； （3）计提折旧； （4）转帐凭证的生成； （5）根据管理需要输出各类帐表信息。 固定资产帐套的建立 账套初始化 [约定与说明]：约定及说明显示的内容是该帐套的基本信息和系统处理的一些基本原则. [启用月份] [折旧信息]一但设置完成，不再允许修改。 [折旧信息] 提供提供了六种折旧方法 不提折旧 平均年限法（一） 平均年限法（二） 年数总和法 工作量法 双倍余额递减法 [编码方式设置] 资产的编码方式设定以后，某一级一旦设置了类别，则其长度不能修改，未使用过的各级长度可以修改。 每一个帐套的自动编码方式只能选择一种。一经设定，该自动编码方式不得修改。 [帐务接口]设置 　一、初始设置 　1.设置固定资产类别（类折旧方法和残值率设置） 指定义固定资产的分类编码和分类名称；为企业做好固定资产的核算和统计管理提供依据。 　　【任务】设置固定资产类别　　编码：01；　　名称：设备类；　　净残值率：5%；　　折旧方法：平均年限法（一）　　路径：【固定资产】→【设置】→【资产类别】 2.部门对应折旧科目设置 指折旧费用的入账科目。即最终企业的折旧费用要记入哪个科目。一般来说，不同的部门，其折旧费用将记入相对固定的科目，需要一一设置。比如，管理部门的折旧费用一般记入“管理费用”，其他部门的折旧费用一般记入“制造费用”等。 3.原始卡片录入（重点） 原始卡片，是指开始使用日期在录入系统之前的资产的卡片记录。 固定资产卡片是固定资产核算和管理的基础依据。使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，以保持历史资料的连续性。 　　二、日常业务处理 主要包括： 1.企业固定资产的增减 2.固定资产的变动 3.计提折旧 1.固定资产的增加处理 固定资产增加的基本途径可以分为固定资产的“购建、外单位转入、捐赠、盘盈”等。核算时根据实际业务要求，在固定资产卡片中选择输入固定资产增加的信息内容。 注意： （1）新卡片第一个月不提折旧，累计折旧为空或“0”。 （2）卡片数据输入完毕后，也可以不立即制单，月末可以批量制单。 （3）固定资产原值一定要录入卡片录入月月初的价值，否则会出现计算错误。 新增固定资产制单 2.固定资产的减少处理 固定资产减少的基本途径可以分为固定资产的“出售、报废、毁损、盘亏”等。 只有当帐套开始计提折旧后才可以使用资产减少功能，否则，减少资产只能通过删除卡片来完成。 　　【任务】2014年4月8日，企业出售C设备。　　路径：【固定资产】→【卡片】→【资产减少】 固定资产的减少制单 3.固定资产的变动处理 在使用固定资产的过程中，可能会调整卡片上的某些项目。这种变动要求保留原始凭证，即要求填制“变动单”。 　　【任务】2014年4月8日，管理部的001 设备C转入销售部使用，变动原因：调拨。　　路径：固定资产→卡片→变动单（部门转移） 4.固定资产的折旧处理 自动计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次，根据使用者录入系统的资料自动计算每项资产的折旧，并自动生成折旧分配表，然后编制记账凭证，将本期的折旧费用自动登帐。 　　注意：　　（1）凭证已传递到总账系统，需删除凭证后才能重新计提折旧；　　（2）计提折旧后又发生折旧变动，需从新计提。（凭证查询中删除） 固定资产的凭证查询 固定资产管理子系统的帐表管理 系统中提供了如下多种报表形式将固定资产的增加、调出、保管、使用及清理报废等情况提供给财务人员和资产管理人员，以便加强资产管理，同时也便于成本核算。选择相应张表即可很方便的查看。