财务结算讲义重点介绍.ppt

财务结算 mySHOP系统讲解 主讲:*** 培训主题 通用操作 结算数据来源 结算方式 扣项管理:分类 扣项管理:系统流程 财务 结算 1、结 算 2、 扣项 3、 报表操作 1、登录退出系统的操作方法； 2、修改密码操作方法； 3、各子系统功能介绍； 4、模块特点 （1）带查询字样的模块用于查询已审核的单据 （2）不带查询字样的模块用于新增/修改/审核单据 5、新建单据的步骤 ：新建—录入—保存—审核 6、查找单据的步骤 ： 单据查找—选择名称—录入数值—确定 7、查询精灵的调出与使用 问题：供应商往来单据金额调整单数据来源？ 购销：按单据结算，包括：验收单、退货单、供应商往来单据金额调整单等 代销：按销售成本结算的，包括：销售成本，非销出库成本（批发单，报损单，行政领用单等） 联营：按销售结算，包括：销售流水×（1－倒扣率），非销出库（批发单，报损单，行政领用单，供应商领用单等） 应付日期算法: 月结:月结之后下月1日+结算天数 日结:日结之后+结算天数 半月结:本月16日或下月1日+结算天数………… 结算方式：合同类型:购销\代销\其他(联营) + 结算类型:日结\月结\半月结\周结\年结等 + 结算天数:15天\30天\45天 例：购销月结15天 结算申请单 结算审批单 合同到期付款审核 结算扣项缴款单 结算付款单 进行对帐 合同未过有效期 合同过有效期 在结算申请付款审批、合同到期付款审批、结算通知单扣项缴款、结算通知单付款单任一模块中按“取消付款”后，单据将返回“编辑结算申请单”模块 注 分类：固定扣项、临时扣项 定义： 1、固定扣项：每期结算时供应商固定需要缴付的有规律的扣款项目 2、临时扣项：根据实际需要在某一期结算时临时向供应商征收的扣款项目 方式： 1、采购管理子系统--——合同编辑 固定扣项 临时扣项 2、财务辅助管理子系统--扣项管理 供应商固定扣项维护单 供应商临时扣项维护单 结 算 申 请 单 自动提取供应商每期应结的固定扣项 自动提取供应商每期应结的临时扣项 固定 临时 供应商固定扣项维护单 供应商临时扣项维护单 扣项维护单 * 某供应商合同中规定其年佣为销售成本的2%，图例如下： 　对某供应商的新品收取三个月进场费，月销售成本小于5000时保底收取100元，月销售成本大于5000时按照2%抽成 图例如下： ③　按合同对某供应商的月进货成本分段收取仓储费，如果月进货大于0小于等于1000元，则按照0.5%收取仓储费，如果月进货大于1000小于等于2000元，则按照0.6%收取仓储费，如果月进货大于2000，则收取固定金额120元 ，图例如下： * ③　联营抽成供应商合同中规定，月销售额中小于等于10000元的部份，抽成保底300元；销售额中大于10000且小于等于20000元的部份按2%计算抽成；销售额中超出20000元的部份按1%计算抽成，图例如下： 实际销售额=30000元时，抽成金额=（30000-20000）x 1% + 500 = 600元 实际销售额=15000元时，抽成金额=（15000-10000）x 2% + 300 = 400元 实际销售额=5000元时，抽成金额=300元 各段的比例调整金额的取值说明： 第1段：保底抽成金额 = 该段最小扣项金额 = 300元； 第2段：保底抽成金额 = 该段比例调整金额 = 第1段的最小扣项金额 = 300元； 第3段：保底抽成金额=第2段比例调整金额+（第2段分段值上限-第2段分段值下限）x第2段扣项百 * *