保代考试真题整理说课.doc

2014年12月保代真题整理 保荐业务监管 1-1资格管理 1、个人申请保荐代表人的条件 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》， 第十一条 个人申请保荐代表人资格，应当具备下列条件： （一）具备3年以上保荐相关业务经历； （二）最近3年内在本办法第二条规定的境内证券发行项目中担任过项目协办人； （三）参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效； （四）诚实守信，品行良好，无不良诚信记录，最近3年未受到中国证监会的行政处罚； （五）未负有数额较大到期未清偿的债务； （六）中国证监会规定的其他条件。 1-2主要职责 1、某有限责任公司2014年股改，股改前经审计净资产60000万，拟以经审计净资产折股。计划2015年申报，预计2015年净利润15000万，市盈率20倍，募集资金60000万。请问以下折股比例和发行股份数量合理的是： A. 2：1和7500万股 B. 1.25:1和12000万股 D. 2.5:1和6000万股 D. 1.5:1和10000万股 答案：BD 根据《证券法》第五十条：公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上； 折成股本60000/2=30000万股，若发行7500万股，发行比例=7500/（7500+30000）=20%25%，错误 折成股本60000/1.25=4800