资金管理制度18905.docVIP

资金管理制度 第一章 总则 为规范四川宏华石油设备有限公司(以下简称“宏华公司”或“公司”)以及所属各控股子公司的资金运作，加速资金周转，提高资金营运效率，完善内部控制机制，确保集团整体效益的最大化，特制定本制度。 本制度所称资金指所有币别的现金、银行存款和其他货币资金。 资金收支的范围包括企业进行筹资活动、投资活动、经营活动等发生的资金收支。 公司财务部是公司资金运作的组织者，负责统一制定公司资金的管理办法，宏观掌握和控制公司资金筹措、运用及综合平衡，各控股子公司在公司领导下，具体负责本公司的资金核算工作。 资金管理基本原则 时间价值原则。树立正确的资金时间价值观念，追求资金的最佳运用状态，讲究、考核企业资金使用的效果。 动态平衡原则。资金实施统一调度管理，强化货币资金收支动态平衡管理、量入为出、统筹兼顾。 融通资金原则。充分运用集团资源优势，努力拓展筹资渠道，及时、足额筹集到与公司经营发展相适用的资金。 责、权、利相统一原则。效率优先，实行资金有偿使用并与资金来源、资金周转效率、资金使用效果挂钩。 防范风险、确保安全原则。资金的筹集、投放采取事前分析、事中监控、事后报告的防范措施，确保资金安全。 本制度适用宏华公司以及所属各控股子公司（宏天、友信、科贸等）。分公司若未特别提及，等同于子公司运用本制度。 第二章 资金预算管理 各子公司每年11月份根据宏华公司总体经营计划和战略