联通现金流管理研讨.ppt

* 1.97,98,99各个国家准则调整 2.专业cost center放专业段还是部门段需要讨论。 3.参考段再考虑。  现金流预算系统实现（续） 省分公司确定预算数据后对预算进行冻结，不允许各地市分公司再进行调整。  现金流预算系统实现（续） 省分公司确定预算数据后对预算进行冻结，不允许各地市分公司再进行调整。  现金流预算系统实现（续） 5. 各地市分公司和省分公司通过总账查询功能查看现金流预算批复数，并通过FSG功能生成全省以及各分公司的现金流预算报表。 6. 省分公司在系统中通过总账FSG功能生成省分上报总部的现金流预算报表。 总体思路 现金流预测 现金流预测流程 现金流预测实现 现金流预算 现金流预算流程 现金流预算实现 资金申请 资金申请流程 资金申请实现 现金流量表 现金流分析  现金流管理方案 本月预算 本月申请 本月拨付 一、经营活动产生的现金流出 （一）购买商品接受劳务支付的现金 …… 资金申请流程 月度运营资金申请表 本月预算 本月申请 本月拨付 一、基建工程－移动 （一）XX项目 （二）XX项目 …… 月度基建项目资金申请表 步骤1：地市根据现金流预算结果进行月度资金申请 月度现金流预算表 现金流预算批复结果作为参考数据用于月度基建项目资金申请和月度运营资金申请的依据。为此，需要两张报表表项建