我国上市商业银行风险管理存在问题和对策研究.pdf

摘 要 一直以来，商业银行在国民经济发展过程中扮演着重要的角色，尤其是随着国际金 融市场开放程度的提高和金融产品的不断创新，为我国商业银行提供了巨大发展机遇的 同时，也提出了重大的挑战，2008年爆发的金融危机更是历史性地改变了美国金融市 场的格局。我国上市商业银行作为一个独立的板块，注定要发挥着更重要的作用，也面 临着更严峻的挑战，这些挑战来自国际银行的竞争、银行自身内部机制的完善、信息披 露的完整度及银行自身价值提升等问题。在这样一个背景下，我国上市商业银行的风险 管理也日益重要，研究这些风险产生的原因及补救措施也顺应了现实的需要。 因此，本文在积极吸收国内外关于银行风险管理理论的基础上，运用比较分析和历 史分析的方法，参照巴塞尔新协议的内容，结合我国上市商业银行抗风险管理的特点， 重点对我国上市商业银行当前存在的信用风险、市场风险、操作风险进行了实证分析， 并以此作为我国上市商业银行抗风险管理能力的重要指标，研究发现： 首先，当前我国商业银行的风险主要以信用风险为主，并选用不良贷款率对我国上 市商业银行2005—2011年间的信用风险进行了实证分析，结果发现我国上市商业银行整 体的不良贷款率呈逐年下降的趋势，说明各上市商业银行在经过股份制改革之后总体抗 信用风险能力有了较大的提升；其次，本文选用资本充足率和利率风险来衡量市场风险 的大小。从分析结果来看，当前我国上市商业银行的资本充足率比较平稳，但这一结果 的计算公式与巴塞尔新资本协议中的计算公式有出入，否则结果可能会被放大。而利率 市场存在很大的不确定性，大起后往往伴随着大落；最后，由于操作风险的数据较难获 得且这是一个小概率但影响大的事件，因此对上市商业银行的操作风险进行度量比较困 难，当前主要采用指标法和回归分析对进行衡量，本文重点对浦发银行和民生银行进行 了分析，结果是指标法更适用于规模较小的银行，而VaR模型更适合操作系统更为复 杂、规模更大的银行。 针对上述研究结论，总结出当前我国上市商业银行的风险管理过程中普遍存在产权 制度和管理体制不健全、风险意识不强、管理人才缺失、管理技术落后好风险数据缺失 等问题，并分别从整体战略管理和交叉管理、强化风险意识、改善风控体制，完善风险 管理方法和技术等方面提出了相应的对策建议。 关键词：上市商业银行；风险管理；VaR模型 Commercialbankshavebeen an roleinthe of of playedimportant processdevelopment financial national withthe of andinnovationof economy，especiallyimprovementopenness financial ofinternational products markets，whichprovidesgreatdevelopmentopportunities which forChina’Scommercial also financialcrisis banks，but proposesmajorchallenge．The brokeoutin2008isahistoric inthe oftheU．S．financialmarkets．China’S change pattern as to amore also listedcommercialbanksa role，is