十一、财务装备科.docVIP

十一、财务装备科 （一）主要工作职责 1、指导全市司法行政系统财务、物资装备和基本建设管理工作； 2、指导监督全市司法行政系统中央和省、市政法补助专款和基建投资的使用； 3、负责机关、直属单位的预决算、财务管理和政法采购工作； 4、负责机关及直属单位的财务审计工作； 5、负责全市司法行政系统的枪支、弹药、服装等装备管理 （二）岗位框架图 科　　长　 　 副主任科员 主任科员 会 计 岗 出 纳 岗 资 产 管 理 岗 （三）重要职权目录 责任科室职权名称职权内容实施依据 财 务 装 备 科编制局机关预算、决算1、综合各科室工作编制预算 2、根据年度总账、明细账编制年终决断年度市财政市级部门预决算编制通知日常账目管理及报表编报1、及时、准确的记录局机关的总账和明细账 2、编报劳资报表及相关财务报表《会计法》、《行政单位会计制度》专款管理1、确保中央政法转移支付资金业务经费专款专用，严禁挪作他用 2、根据实际需要进行装备更新，确保中央政法转移支付资金装备经费及时采购《安徽省司法厅关于进一步加强政法转移支付资金使用管理的通知》等相关文件精神日常报销管理按照制度、规定管理日常费用、往来款项审核工作《会计法》、《行政单位会计制度》公务卡管理公务卡办理、支付、还款操作等淮南市公务卡使用管理办法等有关规定财务审批管理财务收支审批管理程序局有关财务审批制度公积金管理公积金的增减、变动、存缴、提取等审批手续和办理淮南市公积金管理办法社会保障缴费1、局机关保险的增减、变动和缴纳 2、雇佣人员五险的增减、变动和缴纳淮南市社会保障管理有关规定政府采购负责局机关及县区司法局的政府采购工作《淮南市市直预算单位政府采购预算管理暂行办法》固定资产管理固定资产登记、发放、日常管理及处置行政事业单位固定资产管理有关规定 (四 )权力运行流程及风险分布图 各科室计划不明确。 1、机关预算管理 机关各科室提供下年度工作计划 预算数字不精确 不按程序对编报的预算编制审核、研究。 汇总编制预算 财装科负责人审核 不按规定审核 财务负责人审核 未能及时上报 上报预算草案 2、机关决算管理 以谋取私利为目的，编报不实的会计决算报表 根据会计账簿编报决算报表 不按规定暗示承办人做虚假报表 财装科负责人审核 不按照批复的部门预算执行，专款不专用。 财务负责人审核 不按规定迟报、误报报表 承办人报送决算报表 3、费用报销管理 经办人员填写费用报销单 不按规定审核，以不符合规定为由提出不正当要求。 财装科负责人初审 不按规定把关，隐匿、回避报销材料不符合要求等重大问题，违规进行支付 以谋取私利为目的，不按规定复核、支付。 分管局长审批 承办人支付 以谋私为目的虚报采购计划 4、政府采购管理 根据实际需要制定采购计划 不按程序申报，支付资金 财装科长审核 承办人网上申报、审批、给付资金 以谋私为目的进行私下协议 财政部门公开招标 以谋私为目的不及时进行采购 正式进行采购 （五）廉政风险防控一览表 廉政风险防控排查表（科室集体部分） 权力 事项关键 环节所涉 岗位廉政风险及表现形式风险 等级防控 措施监控责任主体 预 算 决 算 管 理 汇总 编制 预算承办人以谋取私利为目的，拖延或瞒报，或提出有利的初步意见。  C  1、严格执行 市财政市级部门预算编制 的通知 2、严格执行责任追究制度。科室 负责人审核科 室 负责人不按程序将各科室上报的预算编制提交局长会议研究  B分管局长 执行预算承办人不按照批复的部门预算执行，资金使用随意，专款不专用 B科室 负责人审核科 室 负责人暗示承办人提出不符合现行政策的办理意见 B分管局长决算承办人隐匿、瞒报预算执行及结余资金等制度决算问题 C科室 负责人审核科室 负责人不按规定把关、回避决算报告中的重大问题 B分管局长 费 用 报 销 管 理初审科室 负责人不按规定审核，以不符合规定提出不正当要求。 C 严格执行机关经费管理相关规章制度，把好票据审核关。科室负责人审批分管局长不按规定把关，隐匿、回避报销材料不符合要求等重大问题，违规进行支付。 A支付承办人以谋取私利为目的，不按规定复核、支付。  C科室负责人 政 府 采 购编制采购计划相关部门以谋私为目的虚报采购计划C做好采购摸底工作局长办公会计划审批财装科长审批不严，不按规定程序审核C做好市场询价和调研工作分管局长申报支付