宝山财政国库单一账户系统操作辅导材料.doc-宝山区财政局.docVIP

PAGE  PAGE 46 宝山财政国库单一账户系统 第  PAGE 1 页 宝山财政国库单一账户系统 操作辅导材料 目 录  TOC \o 1-3 \h \z \u  HYPERLINK \l _Toc285288001 第一章 国库单一账户简介  PAGEREF _Toc285288001 \h 1  HYPERLINK \l _Toc285288002 一、国库单一账户制度相关名词解释  PAGEREF _Toc285288002 \h 1  HYPERLINK \l _Toc285288003 二、国库单一账户体系  PAGEREF _Toc285288003 \h 1  HYPERLINK \l _Toc285288004 ㈠、财政部门开设的银行账户：  PAGEREF _Toc285288004 \h 1  HYPERLINK \l _Toc285288005 ㈡、预算单位开设的银行账户：  PAGEREF _Toc285288005 \h 2  HYPERLINK \l _Toc285288006 第二章 操作流程  PAGEREF _Toc285288006 \h 3  HYPERLINK \l _Toc285288007 一、操作流程总介  PAGEREF _Toc285288007 \h 3  HYPERLINK \l _Toc285288008 二、操作流程详解  PAGEREF _Toc285288008 \h 3  HYPERLINK \l _Toc285288009 ㈠、计划填报与下达用款额度  PAGEREF _Toc285288009 \h 3  HYPERLINK \l _Toc285288010 ㈡、用款申请及实现支付  PAGEREF _Toc285288010 \h 12  HYPERLINK \l _Toc285288011 1、填制银行票据与开具支付指令的要求  PAGEREF _Toc285288011 \h 12  HYPERLINK \l _Toc285288012 2、开具支付指令的具体操作  PAGEREF _Toc285288012 \h 14  HYPERLINK \l _Toc285288013 3、授权支付纠错功能  PAGEREF _Toc285288013 \h 20  HYPERLINK \l _Toc285288014 ㈢、资金上缴  PAGEREF _Toc285288014 \h 28  HYPERLINK \l _Toc285288015 1、资金上缴的相关要求  PAGEREF _Toc285288015 \h 28  HYPERLINK \l _Toc285288016 2、资金上缴的具体操作  PAGEREF _Toc285288016 \h 28  HYPERLINK \l _Toc285288017 ㈣、政府采购支出申请  PAGEREF _Toc285288017 \h 31  HYPERLINK \l _Toc285288018 ㈤、通用查询与历史查询  PAGEREF _Toc285288018 \h 34  HYPERLINK \l _Toc285288019 ㈥、警示信息  PAGEREF _Toc285288019 \h 35  HYPERLINK \l _Toc285288020 三、年终相关操作  PAGEREF _Toc285288020 \h 36  HYPERLINK \l _Toc285288021 第三章 账务处理  PAGEREF _Toc285288021 \h 38  HYPERLINK \l _Toc285288022 一、国库单一账户新增会计科目  PAGEREF _Toc285288022 \h 38  HYPERLINK \l _Toc285288023 ㈠、零余额账户用款额度  PAGEREF _Toc285288023 \h 38  HYPERLINK \l _Toc285288024 ㈡、已缴财政专户  PAGEREF _Toc285288024 \h 38  HYPERLINK \l _Toc285288025 二、日常业务的账务处理  PAGEREF _Toc285288025 \h 38  HYPERLINK \l _Toc285288026 ㈠、额度下