银行风险精细化管理之海外镜鉴.docVIP

银行风险的精细化管理之海外镜鉴 随着全球经济一体化发展，银行业逐步走向市场化、业务综合化和服务现代化，做好不同业务之间的风险防范和有效隔离很重要，可以避免“多米诺骨牌”效应产生。加强风险精细化管理是确保银行在各种市场条件下稳健运营的重要方法。 一、严谨的风险管理架构 银行进行风险精细化管理的重要前提是拥有严谨的风险管理架构。花旗银行一直是全球银行业风险管理的典范，其风险管理的组织架构主要采用业务单元制，在集团和业务单元两个层面搭建起风险管理的垂直架构。首席风险官设在总行，每个业务单元设置风险主管，做到风险管理者相互分离，各独立风险管理部门也有独立的风险主管，所有风险主管都向首席风险官报告，这种组织架构能够保证风险管理的独立和有序进行。花旗银行风险管理流程的各环节，具有相互联系而又各自独立的任务和目标，使整个风险管理流程有序、高效运行。 加拿大皇家银行的风险管理则以总行和业务条线为主，采取“大总行、小分行、业务线管理”的方式，董事会风险管理委员会对集团进行整体风险管理，下设风险管理部。风险管理委员会向董事会进行汇报，银行经营平台的各业务线也有相应的风险管理部门。与其他银行相比，加拿大皇家银行的风险管理流程更为细化，这种精细的风险管理流程恰好能对它的风险管理架构进行有力的补充和支持。此外，加拿大皇家银行风险管理流程的特色还体现在信贷风险的管理上，风险管理的各项审查、检验巧妙地贯穿于整个信贷业务流程中，相关的风险管理不留任何“死角”。 德意志银行信用风险管理范围除了信贷资产，也覆盖了交易资产、投资资产等，风险评估和管理层次细分为26级，并确保内部评级体系能与国际标准合理配比。德意志银行设有风险管理委员会，统一管理整个集团的风险，直接对董事会负责。同时，在银行组织内部，设有首席风险官，下设首席信用风险官、首席市场风险官和首席操作风险官，使信用风险、市场风险和操作风险得到统一的管理，而且风险管理与集团职能部门各自独立，直接向集团首席风险官汇报。 渣打银行采用“矩阵”式结构以保证集团???险管理有条不紊地进行。在集团总部，渣打银行设有直接向董事会报告的审计与风险管理委员会，与业务职能部门隔离，独立运作。渣打银行的各条风险管理流程，采取流线型设计，为避免业务操作风险，渣打银行对不同操作人员的责任和权限进行了细分，交易操作基本由两个或两个以上的业务人员在系统的监控下相互监督完成，将操作和操作授权相分离。 二、审慎的风控模式 管控能力是决定银行经营状况、风险水平的重要因素。拥有140余年经营历史的汇丰银行是著名的跨国银行之一，在金融危机、经济下行中依然保持着较好的盈利能力和风险控制能力，展现了良好的危机应对能力。 作为一家成立于香港的银行，汇丰从骨子里就带着东方文化背景，推行审慎保守的治理方式。如不要铤而走险，要量力而行，有多少钱，办多大事。因此，汇丰银行非常注重自身的财务规划，始终保持适宜的资本充足率（9%以上）、适当的流动性比率（20%左右）和适度的杠杆比率（10倍以下），强调长期稳定的资金来源，一直重视传统银行业务的占比，这些都是抵御风险的根基和屏障。 同时，汇丰银行拥有缜密有序的控制体系，它通过三级控制，有效地防范和化解潜在的各类风险。一级控制主要通过人手一份的业务操作手册确立程序和制度；二级控制依赖管理层和管理人员的监督，包括合规功能的指导；三级控制是内部审计独立审查。三道防线各就各位，责权明晰，尤其是独立的报告路线，使得这种控制有效、有力、有权威。 苏格兰皇家银行也十分注重风险精细化控制，涉足资本市场的每一步都小心翼翼，对于并购市场的选择，基本态度是“保守”。海外扩张过程中，它从不涉足拉美等新兴市场，而是在成熟的欧美市场攻城略地。做出每个并购决定前，都会调动大批人马对收购对象进行超常规模的“地毯式调查”。以收购美国零售银行为例，做出决定前，苏格兰皇家银行花了500天进行人工查账，相当于100个人5天的工作量，审慎的态度给它带来了高回报。 巴克莱银行对内部风险的分类已经超过了巴塞尔新资本协议中的要求，并为各类风险配置了经济资本。在规范统一的风险管理程序指导下，巴克莱银行对三大风险的管理卓有成效。信用风险是巴克莱银行最大的风险，大约有三分之二的经济资本被配置到各业务条线的信用风险上。对于市场风险来讲，巴克莱银行将其分为交易市场风险、资产和负债风险、其他市场风险，每天都要形成一份巴克莱银行整体市场风险的报告。对于操作风险来讲，巴克莱银行建立了集团范围内的操作风险管理体系，并在所有风险识别的重要区域设立了最低控制要求。在风险事件数据的收集与报告中，巴克莱银行建立了一套标准的程序用来收集、评估、分析、报告整个集团范围内的风险事件。 三、对国内银行的启示 随着国内银行战略转型和跨区域经营的持续推进，对风险管理的精细化要求不断提高。目前，我国商业