破产法(企业)课程.ppt

破产程序终结的方式 因和解、重整程序顺利完成而终结 因债务人消除破产原因或以其他方式解决债务清偿问题而终结 因债务人的破产财产不足以支付破产费用而终结 因破产财产分配完毕而终结 破产程序终结的其他问题 破产人无财产可供分配的，管理人应当请求人民法院裁定终结破产程序； 破产人有财产可供分配的，分配完毕后，管理人应当向人民法院递交破产财产分配报告，并提请人民法院裁定终结程序。 管理人应当自破产程序终结之日起10日内，持人民法院终结破产程序的裁定书，向破产人的原登记机关办理注销登记。 The End 重整计划草案的表决与批准 2．出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的2/3以上的，即为该组通过重整计划草案。各表决组均通过重整计划草案时，重整计划即为通过。人民法院经审查认为符合规定的，裁定批准。 重整计划草案的表决与批准 3．“部分”表决组未通过重整计划草案的，重整计划草案符合下列条件的，债务人或者管理人可以申请人民法院批准重整计划草案： （1）按照重整计划草案，“对债务人的特定财产享有担保权的债权”就该特定财产将获得全额清偿，其因延期清偿所受的损失将得到公平补偿，并且其担保权未受到实质性影响，或者该表决组已经通过重整计划草案。 （2）按照重整计划草案，“职工债权”和“债务人所欠税款”将获得全额清偿，或者相应表决组已经通过重整计划草案。 重整计划草案的表决与批准 （3）按照重整计划草案，“普通债权”所获得的清偿比例，不低于其在重整计划草案被提请批准时依照破产清算程序所能获得的清偿比例，或者该表决组已经通过重整计划草案 （4）重整计划草案对“出资人”权益的调整公平、公正，或者出资人组已经通过重整计划草案。 （5）重整计划草案公平对待“同一表决组”的成员，并且所规定的“债权清偿顺序”不违反《企业破产法》的规定。 （6）债务人的经营方案具有可行性。 重整计划草案的表决与批准 4．重整计划草案未获得债权人会议的通过且未获得人民法院的批准，或者债权人会议通过的重整计划未获得人民法院批准的，人民法院应当裁定终止重整程序，并宣告债务人破产。 重整计划的效力 1．经人民法院裁定批准的重整计划，对债务人和全体债权人均有约束力。 2．债权人对债务人的保证人和其他连带债务人所享有的权利，不受重整计划的影响。 3．债权人未依照规定申报债权的，在重整计划执行期间不得行使权利；在重整计划执行完毕后，可以按照重整计划规定的同类债权的清偿条件行使权利。 重整计划的效力 4．按照重整计划减免的债务，自重整计划执行完毕时起，债务人不再承担清偿责任。 重整计划的效力 5．债务人不能执行或者不执行重整计划的，人民法院经管理人或者利害关系人请求，应当裁定终止重整计划的执行，并宣告债务人破产。人民法院裁定终止重整计划的： （1）债权人在重整计划中作出的债权调整的承诺失去效力，但为重整计划的执行提供的担保继续有效。 （2）债权人因执行重整计划所受的清偿仍然有效，债权人未受清偿的部分作为破产债权。 （3）在重整计划执行中已经接受清偿的债权人，只有在其他同顺位债权人同自己所受的清偿到同一比例时，才能继续接受破产分配。 重整计划的效力 5．债务人不能执行或者不执行重整计划的，人民法院经管理人或者利害关系人请求，应当裁定终止重整计划的执行，并宣告债务人破产。人民法院裁定终止重整计划的： （1）债权人在重整计划中作出的债权调整的承诺失去效力，但为重整计划的执行提供的担保继续有效。 （2）债权人因执行重整计划所受的清偿仍然有效，债权人未受清偿的部分作为破产债权。 （3）在重整计划执行中已经接受清偿的债权人，只有在其他同顺位债权人同自己所受的清偿到同一比例时，才能继续接受破产分配。 第八节 和解制度 和解的概念 和解是指破产程序开始后，经由债务人与债权人会议达成协议，就债务人延期清偿债务、减免债务、进行重整等事项达成协议，以中止破产程序，挽救复苏企业的法律行为。 和解申请 债务人可以直接向人民法院申请和解；也可以在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，向人民法院申请和解。 和解申请只能由债务人提出。 和解协议的通过 债权人会议通过和解协议的决议，由出席会议的有表决权的债权人过半数同意，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的2/3以上。 和解协议的通过 债权人会议通过和解协议的，由人民法院裁定认可，并予以公告。和解协议草案经债权人会议表决未获得通过，或者已经债权人会议通过的和解协议未获得人民法院认可的，人民法院应当裁定终止和解程序，并宣告债务人破产。 和解协议的效力 经人民法院裁定认可的和解协议，对债务人和全体“和解债权人”均有约束力。 有财产担保的债权人不受和解协议的约束（自人民法院裁定和解之日起就可以行使担保物权），但重整计划对“全体