关于舒华股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的补充法律意见书.docVIP

中国北京市朝阳区建国路 77号华贸中心 3号写字楼 34层 邮政编码 100025 电话: (86-10) 5809-1000 传真: (86-10) 5809-1100 北京市竞天公诚律师事务所 关于舒华股份有限公司 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 补充法律意见书 致：舒华股份有限公司 北京市竞天公诚律师事务所（以下简称“本所”）接受舒华股份有限公司（以 下简称“舒华股份”或“公司”）委托，担任公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让（以下简称“本次挂牌”）的特聘专项法律顾问。 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共 和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《非上市公众公司监督管理办法》（以 下简称“《管理办法》”）、《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本 标准指引（试行）》（以下简称“《基本标准指引》”）、《律师事务所从事证券法 律业务管理办法》、《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》及其他有关法 律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、全国中小企 业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）的有关规 范性文件的规定，按照中国律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神， 本所就本次挂牌的相关事项出具法律意见书。 本所已于 2016年 4月 28日出具《北京市竞天公诚律师事务所关于舒华股份 有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的法律意见书》 （以下简称“《法律意见书》”）。根据全国股份转让系统公司于 2016年 6月 1  13日出具的《关于舒华股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见》（以下简 称“《反馈意见》”）的要求，本所特出具本补充法律意见书，对本所已经出具 的《法律意见书》的相关内容作进一步的说明。本补充法律意见书是对《法律意 见书》的补充，并构成《法律意见书》不可分割的一部分。 本所律师在《法律意见书》中发表法律意见的前提、声明和假设同样适用于 本补充法律意见书。除非特别说明，本补充法律意见书使用的词语或简称与《法 律意见书》使用的词语或简称具有相同含义。 基于上述，本所律师根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及规范性文件 的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具补充法 律意见如下： 一、《反馈意见》1：“请公司披露：报告期初至申报审查期间，公司是否 存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形；若存在，请说明 资金占用情况，包括且不限于占用主体、发生的时间与次数、金额、决策程序 的完备性、资金占用费的支付情况、是否违反相应承诺、规范情况。请主办券 商、律师及会计师核查前述事项，并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见”。 （一）关联方占用公司资金的情形 1、占用主体、发生的时间与次数、金额 根据公司提供的资料，报告期初至申报审查期间，公司与关联方舒华投资、 维凯贸易、张维建因各自业务需要存在相互占用资金的情形，具体如下： （单位：元） 发生次数 （转入+ 转出） 49 发生时 间 本期借方 发生额 本期贷方 发生额 占用主体 核算科目 期初余额 期末余额 舒华投资 维凯贸易 张维建 其他应收款 其他应收款 其他应收款 52,470,000.00 -35,277,885.75 - 105,950,000.00 62,585,937.81 3,700,000.00 158,420,000.00 27,308,052.06 2,900,000.00 - 2014年 - 88 800,000.00 3 2  发生次数 发生时 间 本期借方 发生额 本期贷方 发生额 占用主体 核算科目 期初余额 期末余额 （转入+ 转出） 舒华投资 维凯贸易 张维建 其他应收款 其他应收款 其他应收款 - 93,030,000.00 11,500,000.00 5,200,000.00 93,030,000.00 11,500,000.00 6,000,000.00 - - - 21 9 2015年 - 800,000.00 2 经核查，舒华投资为公司的控股股东，张维建为公司的实际控制人，二者在 舒华股份之外还有其他投资情况，在需要资金周转时存在从公司借款的情形；同 时，公司在原材料采购、支付土地款等急需资金时会向舒华投资及张维建借款。 维凯贸易为公司实际控制人张维建兄嫂控制的公司，该公司在经营过程中需要资 金时存在从公司借款的情形，同时公司需要资金时也会向该公司借款。为避免后 续与公司之间发生关联交易及产生同业竞争，维凯贸易目前已停止营业并拟注销。 截至报告期末，公司与关联方之间的资金占用均已清理，申报审查期间公司未发 生关