广东亿鑫丰智能装备股份有限公司公开转让说明书_.docVIP

东莞证券股份有限公司 广东亿鑫丰智能装备股份有限公司公开转让说明书  东莞证券股份有限公司 广东亿鑫丰智能装备股份有限公司公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项： 一、税收政策变化风险 公司于 2013年 10月 21日被认定为国家级高新技术企业，有效期三年。2014 年至 2015年公司按 15%的优惠税率申报缴纳企业所得税。如上述所得税税收优 惠政策发生变化，或公司不具备条件继续申请并执行上述所得税优惠税率，将对 公司未来的收益情况产生一定的影响。 二、控股股东、实际控制人控制不当风险 截至本公开转让说明书签署日，吴松彦直接、间接持有亿鑫丰 50.85%的股 份，为亿鑫丰的控股股东；公司股东赵丽丽直接、间接持股比例为 34.11%。吴 松彦担任公司的董事长、总经理、法定代表人，赵丽丽担任公司的董事、财务负 责人，吴松彦、赵丽丽夫妻共同参与公司治理，能够对公司的重大决策产生重大 影响，是公司的实际控制人，若吴松彦、赵丽丽夫妻二人经营不当，将直接影响 公司的运行。 为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，公司已经在《公司章程》里 制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部 控制制度等，自股份公司成立以来暂未发现控股股东、实际控制人利用其控制权 侵害中小股东及公司利益的行为。 三、公司治理风险 公司于 2016年 4月 20日整体变更为股份公司，股份公司成立时间较短，公 司管理层对相关规范制度需要加强学习，公司治理短期内存在一定不规范风险。 为此，股份公司制定了新的《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工 作细则》、《关联交易管理制度》、《信息披露事务管理制度》等制度，建立了 内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份 公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过 1-1-2  东莞证券股份有限公司 程。 广东亿鑫丰智能装备股份有限公司公开转让说明书 四、经营场所租赁的风险 2015年 9月 1日，公司与东莞市顺发塑料制品厂（甲方）签订《租赁合同》， 承租甲方位于东莞市道滘镇南城工业区第三小区 16号的厂房，厂房面积 15,000.00㎡，租赁期限为 2015年 9月 1日至 2025年 10月 30日。2015年 9月 1日至 2015年 10月 30日，免除租金。2015年 11月 1日至 2018年 10月 30日， 月租金为 135,000.00元。2018年 11月 1日至 2021年 10月 30日，月租金为 141,750.00元。2021年 11月 1日至 2024年 10月 30日，月租金为 148,950.00元。 2024年 11月 1日至 2025年 10月 30日，月租金为 156,300.00元。 随着公司厂房租赁期限延长，公司租赁费用不断提高，可能影响公司利润。 同时，如果租赁合同到期之后不能续约，公司将会面临被迫搬迁的风险。经公司 说明，公司资产搬迁较为方便，同时公司周边房源比较充足，公司能够快速找到 合适的搬迁地点。为避免被迫搬迁给公司造成的损失，公司实际控制人吴松彦、 赵丽丽出具了《承诺函》，承诺公司若被迫搬迁，公司实际控制人吴松彦、赵丽 丽将对公司因被迫搬迁造成的损失进行补偿。 五、报告期末存货余额较大的风险 2014年 12月 31日、2015年 12月 31日，公司的存货余额分别为 12,163,171.04 元和 10,399,140.18元，占总资产的比例分别为 51.41%和 33.06 %。公司存货绝 对金额和占比均较大，公司因预期销量上涨而大量储备存货，目的是为了更好的 占领市场，但同时占用了大量的资金，公司的资金流动性受到一定的影响，如果 存货滞销或市场销售价格大幅下降，将导致存货的账面价值高于其可变现净值， 使公司面临因存货跌价造成损失的风险。 六、报告期末应收账款余额较大的风险 公司应收账款余额较大，占营业收入的比例较高。2014年 12月 31日、2015 年 12月 31日，公司应收账款余额分别 6,291,202.76元、11,264,399.85元，占营 业收入的比例分别为 21.44%、 28.28%。随着公司业务发展，所对应的企业应 1-1-3  东莞证券股份有限公司 广东亿鑫丰智能装备股份有限公司公开转让说明书 收账款可能会进一步增加。 截止 2015年 12月 31日，公司单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款余额占应收账款余额的比重为 15.60%。公司对