各种报表决算管理制度.docVIP

文件编号 各种报表、决算资料管理制度 版 号 目 的 为加强各部门之间的协作、提高工作效率，确保公司财务决算数据及各种部门报表的及时性、正确性特制定本制度。 适用范围 本制度适用公司财务、仓库、营业部门、生产部门、资材部门、品管部门的部门报表、 计划及前述部门所有同公司财务核算相关的报表、单据及其说明资料的制作、提交、保管。本规定亦使用于各关系部门之间工作票据的传递。 财务决算相关单据具体要求 生产部门加工领用材料时，于每周五向仓库发行领料单，然后由仓库根据领料单等相应传票进行实际出库（标准为一周使用量，根据工作量可变更）。 生产管理部门必须在每月的20日前，将下一个月的生产计划报仓库、资材、财务及生产相关部门。每月23日下发铸造月生产计划每月（一个半月计划）及发货计划。 品质保证部在收到仓库、资材部门、生产部门、营业部门的质量请验申请单后，量产产品必须于2日内作出判断，并向申请部门反馈合格或不合格报告单。初品或需跟客户确认的，时间可适当放宽。 资材科仓库部门必须于每月的26日向生产部门，财务部门提交当月自制产品完工入库报表。 营业科必须当月26日同仓库核对当月营业实际出库情况，并于27日向财务提交同仓库的对帐报表，该报表必须具体反映型号、台数、附属品等情况。 营业结算基准： 当月营业的计算以实际出库为基准。截止到25日凡不能领料组装的、一律不准开领料单，该当定单亦不得计入当月营业收入。以及，截止到25日虽然产品（部品）已经从仓库领出，正在组装过程中、或、包装完毕但是没有发货的部分亦不能计入当月的营业收入。 仓库人员必须就当天的收、发货及时记账处理。 仓库担当人员必须在C类物资达到最低安全库存数量的当天向资材采购人员提交采购申请书以免耽误生产使用。 资材人员必须每月25日前将当月经仓库确认的采购发票，清算单，材料验收单，入库单等交财务处理。 仓库每月的仓库决算报表（消耗表等）必须于当月的30日前提交给财务部门的成本核算人员。 各种出差或招待费必须提前1天申请，并且于结束后的当天或次日办理报销手续。没有预先申请或超过3天的不予以承认和结算（遇节假日可顺延）。 财务科在收集全各种决算相关资料后必须于下月的8日前做出当月决算中文报表，10日前做出日文报表并提交给分管副总，经相关人员确认后于13日之前提交给公司部长以上所有人员。 仓库保管、财务担当、资材担当必须于每月的20日前向总务部长和分管副总提交对帐报告。 财务、资材、营业部门必须于每年的6月30日、12月30日向总务部长和副总经理提交同供应商和客户的对帐报告。 以上所有相关票据需要使用系统发行的，时间要求同样按照此规定执行。 部门之间相关工作票据的要求 资材部门必须于每年的6月25日和12月25日两次向主管领导和ISO管理室提交供应商评定报告（质量、交货期、价格、同行业相关情报）。 新产品定单或特殊定单，营业部门必须在取得技术、生产、资材部门的共同认可后下发。技术、生产、资材部门必须于接到营业评审定单的当日作出可否的判决。 生产管理科的小日程计划表必须按主管科长的要求及时下发到各班长，并与每周一定期将生产计划进度表下发各相关部门（并且每周一例会时发表生产进度报告）。 品质保证部门必须每月的月末向公司部长以上人员提交材料采购、铸造及加工质量统计分析报告。 生产管理部门必须于每周一和月末发表订单完成情况。 各部门必须于每年的11月20日前向总经理、副总经理、财务科提交下一年度的预算计划和生产计划。 相关处罚 各部门的报表必须按规定时间上报或周转。如果遇有节假日各部门可自行义务加班。无公司副总经理或总经理的批准，该当报表每延误一天扣发该部门主管科长的10%奖金，扣发担当人员的20%奖金。 该当单据或报表几经财务部门催促，仍然不予协助或故意怠慢、刁难的由财务部在当月计发工资时，报经分管副总批准后，直接扣发责任人及责任主管的20%奖金，情节严重的由赏罚委员会处理。 因本部门单据的过失或延误，对其他部门造成影响使相关工作无法正常进行的，或导致公司预决算延迟、失实的，扣发该部门主管科长及部长的20%~50%的当月奖金，情节严重的提请赏罚委员会处理。 其 他 本规定仅在单据或资料的期限性上予以规定和要求，并对时间的遵守是否予以处罚规定。具体该当单据的流程及操作标准依照各相关规定或作业标准执行。 出现特殊情况或不可抗力因素，需要延迟或变更时，由相关部门的部长负责协调解决。但是，协调结果必须通报分管副总，并取得总经理的谅解。 本制度自2010年5月 1 日起实行。