凤凰山街道办事处财管理制度.docVIP

凤凰山街道办事处财务管理制度 为进一步加强财务管理，严肃财经纪律，完善街道财务收支管理和监督，规范和明确经费报销程序，合理安排使用资金，促进街道经济持续、快速、健康发展，根据《中华人民共和国会计法》和有关财政法规，结合本街道实际情况，特制定以下财务管理制度。 一、财务管理原则 遵守法规、严格管理，合理开支、厉行节约，量入为出、收支平衡。 二、帐户设置情况 按照《关于金牛区各级预算单位在银行开立结算帐户的批复》（金财发[2005]86号）及《关于设立凤凰山街道办事处拆迁安置户的通知》（成凤拆办[2006]03号）的规定及工作需要，办事处开设基本结算帐户、拆迁安置专户、工会帐户。 三、资金管理制度 1、区财政预算及区相关部门拨入办事处工作经费或代管资金（低保金等）及其他资金（暂存、暂付款项）都必须纳入财务统一管理、统一核算。 2、由区级各职能部门拨入的代管资金、专项工作经费，按照职责范围由相关科室负责衔接及催收。财务室收到的现金必须按照收支两条线管理的原则执行现金管理制度，杜绝坐支现金。 3、财务室对各项资金定期结算、分析，及时、准确、全面向领导提供财务信息及财务报表。 4、财务室对办事处各项资金的使用和管理，必须按照财务制度严格把关，财务人员不得擅自借支、挪用公款，确保资金的安全。 四、财务工作制度 1、会计管帐不管钱，出纳管钱不管帐。出纳人员要接受会计的业务指导和监督，