工厂管理圣经04.docVIP

16、仓库如何进行盘点？ 本项目适用于原物料、在制品、半成品及成品的日常盘点作业。 各部门的原材料、在制品、半成品及成品，除每年二次的年度盘点外，应按照原物料、在制品、半成品及成品的类别予以不定期抽查及每月定期盘点。 仓储部门每月应定期自行盘点存货，审核部门要随时派员抽查。 料品在抽查及盘点时，被抽查或盘存的料件即停止办理料件的收发，料品保管人员在其经管料品进行抽查或盘存时，不得擅自离开工作岗位，并必须妥为准备、协助盘点。 库存料件经抽查或盘存发现不符，并经查无特殊原因者，按照存货调整方法进行处理。 公司每年应至少举行一次存货全面盘点作业。 审核部门应于盘点前确定盘点范围、盘点基准、盘点方式、盘点日期及其他相关资料后召开第一次盘点会议。 成立盘点小组，并拟定盘存计划及日程表。 拟定的盘存计划及日程表，应经第二次盘点会议确定，以作为盘点人员编组的依据。 确定后的盘点计划及日程表应由审核部门通知监盘部门。 审核部门应于盘点前召开盘点说明会详细说明盘点注意事项。 财务部门按照盘点结果编制“盘点清册”，审核部门就差异的处理召开第三次盘点会议，提出盘点报告。 盘点清册一式三份，分送如下： 一份交财务部门存查： 一份交监盘财务人员存查； 一份交仓储部门按照存货调整作业办理。 17、某工厂物料盘点的记录方法示例 物料仓库的盘点因对象及范围小，就显得较简单。 盘点日 原则上是每个月的月底下午4小时，盘点时间内，物料仓库的物品禁止移动，也就是不可以入库及出库。 盘点人员： 盘点：由仓管各项目盼管人员盘点各自分管的物料。 查验：由其他物料管理人员查验盘点人员的盘点票。 盘点票 为一式两联，一联盘点人自存，一联挂（贴）在盘点对象品上。 盘点票为连续编号，便于整理于盘点表上，不会遗漏。 盘点票上可分为三种颜色： 白色—良品 黄色—呆滞品 红色—废品 盘点表 将盘点票按白色、黄色、红色票分类，并按照连续编号转记于盘点表内即成。 盘点表一式三联；财务 物控 仓库自存 查验人员按照盘点表及盘点票进行抽查。 18、盘点作业流程图 稽核单位 19、存货如何进行调整？ 本项目适用于存货盘盈（亏）及其他因素导致实际库存数与账目数量发生差异时的调整。 各部门将盘存差异原因查明后，由财务部门汇总编制“存货盘盈（亏）明细表”，应注明料品编号、品名规格、账目库存数量、差异数、调整原因及其他有关资料呈部门主管签字。 “存货盘盈亏明细表”一式三联，由财务部门分送如下： 第一联：财务部门据以入账后按照编号存档； 第二联：送仓储部门据以更正材料账及物料卡后按照编号存档。 第三联：申请部门存档备查。 20、存货调整作业流程图 财务部门 21、呆滞料如何处理？ 本项目适用于库存期间逾期未使用或已经不使用的呆滞料处理程序。 仓储部门每半年提报库存期间逾期未使用或已经不使用的物料编制“呆料品库存报表”，注明日期、料号、品名规格、部门、现有存量等资料，经部门主管签核后，品管、生管、营业等有关部门会签拟处理方式的意见，专门提交部门主管。 部门主管收到“呆料品库存报表”应即召集相关部门人员讨论如何处理呆滞料，并将拟处理方式填入“呆滞品库存报表”，并按照权限送签，决定处理方式。 “呆料品库存报表”一式二联，经核准后，分送如下： 第一联：仓储部门按照核定处理方式处理呆料品； 第二联：财务部门按照核定的处理方式入账。 22、存货调整作业流程图 仓储部门 资料管理部门 财务部门 23、货仓作业的常用表单 物料库存卡 退料单 不良品处理单 不良品统计表 领料单 生产入库单 存货盘点清册 盘盈（亏）明细表 24、物料库存卡 NO。 品 名 料 号 规 格 放 置 位 置 年 月 日 凭单号码 入库 出库 结存 签名 25、退料单 年 月 日 NO。 退料部门 存档单号 退料原因 制工单号 机种名称 料号 品名规格 部门 需退量 实退量 品管检验 经办： 核准 复审 初审 制单 仓库签收 业务人员 退料部门负责人： （签章） 工厂仓库管理员：