中国邮政储蓄银行小微企业“税贷通”业务管理办法.docVIP

附件1 中国邮政储蓄银行小微企业“税贷通” 业务管理办法 目 录 第一章 总 则 1 第二章 贷款对象及用途 2 第三章 授信金额、期限、利率、还款方式及担保方式 4 第四章 贷款业务流程 6 第五章 附则 10 第一章 总 则 第一条 为适应市场和客户需求，扩展中国邮储蓄银行（以下简称“我行”）法人贷款业务范围，进一步满足小微企业融资需求，丰富我行产品体系，根据《中华人民共和国税收征管法》（中华人民共和国主席令第49号编号 指标大类 指标名称 指标值 指标得分 备注 1 企业及企业信用（25分） 行业分类 支持类或新兴行业 2 新兴行业包括现代农业、服务业、战略新兴产业、科技研发、工业设计、技术咨询、软件和信息服务、现代物流、服务外包、文化创意、电子商务;行业分类结果以总行最新的小企业信贷结构调整意见为准 维持类行业 1 控制类行业 0 2 纳税信用等级 A 5 信用等级去相关税务部门或税务网站查询 B 4 C 3 D 0 无评级 0 3 销售稳定性 连续上升 2 近3年来销售收入连续增长或下降变化超过5%；成立不满3年但呈现上升趋势的得1分；商贸企业为著名品牌总代理的直接得2分。 稳定 1 持续下降 0 4 纳税稳定性 近两年纳税总额持续上升 5 稳定 3 近两年纳税总额持续下降 0 5 从业经验 5年以上 2 3-5（含）年 1 3年（含）以下 0 近两年平均纳税额（增值税、所得税纳税额合计平均） [10-20]万元； 6 （20-50]万元； 7 （50-100]万元； 8 100万元 9 8 还款能力55分 企业主资产（主要为房产净值，私家车价值酌情考虑） 500万元含以上 5 200含-500万元 4 100含-200万元 3 100万元以下 2 9 企业现金流还款能力 =贷款存续期间的企业净现金流/拟贷款金额 3倍含及以上 50 企业现金流=贷款期间企业预期的现金收入（以上年现金流进行评估）-预期现金支出，预期现金支出包括购买原材料不含本次贷款支付的该宗原材料款、支付工资奖金、支付水电费、缴纳税款、支付利息等 2.5倍含-3倍 40 2倍含-2.5倍 30 1.5倍含-2倍 20 1倍含-1.5倍 10 1倍以下 0 10 银行忠诚度20分 纳税账户行 在邮储 10 在其他行 0 11 资金结算 2000万元以上 5 贷款前12个月企业在邮储银行的结算总量 1000-2000万元含 4 500-1000万元含 3 200-500万元含 2 200万元含以下 1 12 销售归行率 90%含以上 2 销售收入归行率是指企业在邮储银行结算账户贷方累计发生额与企业实现销售收入的比率 80%含至90% 1.5 50%至80% 1 50%含以下 0.5 13 开户期限 2年以上 2 企业在邮储银行开立结算账户的期限 1-2年含 1 1年含以下 0 14 产品使用 3个含以上 1 信贷业务、个人网银、对公网银、手机银行、微信银行、结算（包括）、理财等 1个-2个（含） 0.5 1个及以下 0 一、基本信息 名称 　 经营地址 注册资本 万元 主营业务 企业持续经营年限 年 企业联系人 联系方式 员工总人数 人 其中，管理人员： 人 月平均薪酬支出 万元 基本户开户行 二、信息 万元 当前负债总额 万元； 其中非金融机构借款 万元 当前应收账款 万元 未来一年到期债务 万元 对外担保额 万元 当前应付账款 万元 主营业务情况 20 年 20 年 20 年 20 年至今 营业收入 净利润 纳税情况 近2年平均纳税总额（包括在国税、地税部门缴纳的企业增值税、所得税等）第一年 ： （万元）；第二年 ： （万元）；两年平均： （万元）。 数据来源：□双人调查 □直接取得税务部门签章的《小企业“税务贷”业务涉税证明》 基本账户开户银行 三、企业经营及发展信息〖请详细填写以下