蔬菜深加工改扩建项目可行性研究报告资料.ppt

* 从上表9-2、图9-2中可以看出： 当三种不确定因素向不利于企业利益的方向变动5%时，财务内部收益率仍优于基本收益率，同时由表9-2中的敏感性系数可知： 经营成本为最敏感因素，只要经营成本减少（或增加）1%，财务内部收益率将增长10 %（或减少10%）。 营业收入为次敏感因素，其增长（或减少）1%，财务内部收益率增长8.7%（或降低8.7%）。 建设投资为最不敏感因素，其增长（或减少）1%，财务内部收益率降低1.3%（或增长1.3%）。 由上可知，经营成本和营业收入的变动对本项目的收益率有一定程度的影响，因此，要在经营过程中合理控制、降低经营成本，保持并提高营业收入，以降低二者对项目的影响。 通过盈亏平衡分析和敏感性分析，说明该项目盈亏平衡点有些偏高（66.5%）；但是当三种不确定因素变化幅度为5%（向不利于经济效益方向变化），财务内部收益率仍然优于基准值要求，说明该项目具有较好的抗风险能力。 * 六、财务评价结论 通过财务评价计算，该项目的财务内部收益率为30%优于基准值10%、财务净现值为1384.9万元大于零、静态投资回收期4.6年、动态回收期5.2万元、投资利润率29.1%，说明该项目财务分析结果是可行的。 通过盈亏平衡分析，说明该项目盈亏平衡点为66.5%；在敏感性分析中，虽然营业收入和经营成本为敏感因素，二者的变化会对项目产生一定的影响，但是只要采用科学的控制成本管理方法和合理的营销策略来控制降低成本、保持提高收入，就可以降低、消除二者对项目的影响。同时，由于敏感性分析中的三种不确定因素变化幅度为5%时(向不利于经济效益方向变化)，财务内部收益率等指标出现没有低于基准值的现象，说明该项目拥有较强的抗风险能力。 * Thanks！ 一、项目概要 1.项目建设条件 项目地处XX区，位于XX西面，有XX到后海的公路连接，厂址距XX区25公里，距XX经济技术开发区34公里，距XX及XX港60公里，距XX国际机场45公里。地理位置比较优越，交通比较便利。所处地带属于辽东半岛低山丘陵地带，厂址处平均海拔高度10米，区域内地势类型为丘陵区山前平地；属于北温带、半湿润性季风气候，又具有海洋性气候的特点，四季分明，日照充足，地下水源条件较好，地下水储量丰富，十分适合农产品的生长。 * * 2.项目建设方案 项目名称：XX市2008年XX区2100吨蔬菜深加工改扩建项目 产品方案：根据客户要求生产薯饼、蔬菜鱼排、蔬菜鱼卷等 建设地点：XX市XX区XX乡后海村 建设规模：对原厂房进行改造，改造的加工区占地面积3500平方米，拆除、安装和改造的面积总计为5050平方米，项目从国内外引进全套现代化设备。 技术来源的可靠性与可得性：本项目技术来源于长期客户的提供。 进度安排:项目建设期为10个月，具体为2008年7月～2009年4月。 组织管理方案：针对本项目公司成立了专项负责小组。由王高阳任总负责人，统筹安排项目的全过程及管理。下面设有土建工程组、设备组、安装组等分项小组，每个分项小组都设有一名责任人，具体进行项目工作的实施。 二、投资结构及资金来源 项目总投资1308万，其中建设投资880.6万，流动资金426.5万元，建设期利息0.9万元。 资金来源：企业自筹1008万元，申请政府财政资金300万元。 一、项目区概况 1.地理位置及区域范围 XX市XX区地处辽东半岛南部，地理坐标为北纬39°4′～39°23′、东经121°26′～122°19′，东临黄海，西濒渤海，南与XX市甘井子区、XX经济技术开发区、金石滩国家旅游度假区、XX保税区为邻，北与普兰店市相接。全区面积1074.6平方公里，海岸线长161.23公里。 该项目建设地点位于XX市XX区XX乡后海村，地处XX西面，有XX到后海的公路连接，地理位置比较优越，交通比较便利，为产品和原料的运输提供了便捷条件。 * * 2.自然资源状况 项目所在区域属于北温带、半湿润性季风气候，又具有海洋性气候的特点，四季分明，日照充足，夏季受太平洋副热带压脊的影响，多刮东南风，冬季由于受蒙古冷高压控制，多刮西北风，全年风向以东南风和西北风为主。年平均温度10.4℃，年降水量687.7mm，相对湿度66%，年平均风速5.4m/s。 附近地区陆路上无常年可利用的地面水，紧靠项目厂址西面有一季节性河沟，汛期有水，汛停无水。水流由南向北流入普兰店湾的南端，入海口距XXXX食品有限公司约500米。该地区地下水源条件较好，地下水储量丰富。项目生产用水由深水井供给。 3.社会经济状况 XX区位于XX市区北部，东濒黄海，西临渤海，土地面积1046km2，人口48万，是XX市最大的行政区。XX区担负着XX市承接国际、国内资本和产业转移的重