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费用管理办法 总则 为加强公司费用管理，明确各项费用标准，控制各项费用支出，提高公司效益，特制定本管理办法。 本管理办费用管理本公司费用采用预算管理的模式，所有费用的支付均在预算内列支。资金财务部为监督部门，负责公司各项费用的预算控制。 本公司按费用归属将费用划分为：部门费用、公司公共费用、公司项目费用。本部门手机通讯及无线网费、汽车费、培训费、办公费、差旅费、招待费。各部门负责本部门费用的预算及管理；负责公司公共费用的预算及管理；公司项目组负责公司项目费用的预算及管理。公司员工因公出差时，须填写《因公出差审批表》。。因工作需要经常出差备案 费用报销审批权限： 部门本年预算范围内费用：部门经理以下人员由部门经理审批，部门经理由主管副总及总经理审批，副总由总经理审批，所有人员费用均需由财务部按费用标准进行复核。 部门本年预算范围内费用：在一级部门经理的授权范围内，其指定授权人有权在授权范围内对费用进行审批。授权表报财务部及综合管理部信息系统部备案，信息系统部根据授权表设置金蝶EAS系统报销权限流。 公司本年预算范围内公共费用：由费用归口管理部门的部门经理审核，并经主管领导审批，财务部复核。 公司项目费用：项目立项需经立项部门的部门经理确认，主管副总审核，总经理审批。已批复的项目预算范围内的费用报销，由项目负责的项目经理审批，财务部复核。 超出本办法规定的费用标准报销、超出各部门本年预算范围的各类费用、除本办法已有规定外，由报销人填写超标审批表（附件3），经部门经理确认，报主管副总、财务经理核准、总经理或其指定授权人批准后，将超标审批表交财务部报销审核人，方予处理金蝶EAS系统报销流。 借款规定 出差借款 公司员工在国内出差，请使用银行信用卡垫支，不再预借任何款项。 国外出差可申请借款。员工申请借外币，应合理预计借款金额，若超过核报的费用金额10%，而导致归还借款所产生的汇率损失及手续费等由个人承担。每次借款必须在出差完成后15个工作日内申请报销并归还，如果第一次借款逾期未还，将不能要求第二次借款。逾期1个月未归还，财务部2次催款仍未归还者，财务部有权从工资中直接扣除借款。 项目借款 因项目所需可申请借款。在金蝶EAS系统完成审批后，向财务部办理借支手续。每次借款必须在项目完成后15个工作日内申请报销并归还，如果第一次借款逾期未还，将不能要求第二次借款。逾期1个月未归还，财务部2次催款仍未归还者，财务部有权从工资中直接扣除借款。 特殊情况申请备用金 公司员工费用原则上要求使用银行信用卡垫支，不设置备用金，如特殊情况需申请备用金，需说明申请理由，并说明归还时间，经主管副总审核同意后，由财务经理核准、总经理或其指定授权人批准方可借支。 除了跨年度的出差或者跨年度项目借款外，其他借款在当年12月25日前必须归还。 费用标准 包括办公用具、耗材、不属于固定资产的IT设备配件、报刊杂志费、名片费、网络信息资料、办公设备的租赁费用以及办公设备维修费。公用具、IT设备配件实行领用登记制度，各部门按实际需要到综合管理部领取。与部门相关费用挂各部门费用综合管理部公司通讯费用包括公司座机电话费、传真费、专线通讯费、宽带网络费等，在预算范围内支出。 费用标准（月） 级别 电话通讯费 (人民币元) 450 5级人员 350 4级及以下人员 250 业务人员以外人员通讯费用：采用限额报销的方法，限额标准以内凭发票到资金财务部实报实销（具体标准如下表）；超过限额标准的电话费按限额核报。 费用标准（月） 级别 电话通讯费 (人民币元) 总经理级 实报实销 副总经理级 500 部门经理 400 副经理及经理级 300 100-200 非业务人员因工作需要，可由本人申请、经部门长同意，报批准后交资金财务部备案执行，但每次申请仅在当年内有效。无线网卡的使用实行部内共用的原则。原则上只为因工作需要经常出差的部门配备。 差旅费： 国内差旅费标准长途交通费：长途交通费用是指出差乘坐城市之间的交通工具，如飞机、火车、轮船、长途大巴等交通工具所发生的费用其他人员只能乘坐飞机或火车硬卧。 如员工在出差期间因私顺道或绕道其他地方，须事先经部门同意并办理请假手续，可以原计划出差的长途交通费标准为限额，核报的直线长途交通费一次，但休假期间不享受任何补贴。 短途交通费：短途交通费用是指由公司到机场或出差地机场与酒店间以及出差地市内交通所发生的费用。 住宿费： 宿日期应为出差日至返回日，其中起、止日仅计算一日；员工出差期间因私在外住宿的费用不予报销住宿最高标准 级别 一类地区 (人民币元) 二类地区 (人民币元)